2014證券從業《證券市場基礎知識》預習：證券投資者保護基金制度

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來源: 正保會計網校編輯： 2014/03/04 16:53:38　字體：大小

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　　2014年證券從業資格考試備考已經開始，為了幫助參加2014年證券從業資格考試的學員鞏固知識，提高備考效果，正保會計網校精心為大家整理了證券從業資格考試《證券市場基礎知識》知識點，希望對廣大考生有所幫助。

　　第八章　證券市場法律制度與監督管理

　　知識點證券投資者保護基金制度

　　（一）證券投資者保護基金

　　1.來源

　　（1）上海、深圳證券交易所在風險基金分別達到規定的上限后，交易經手費的20%納入基金。

　　（2）所有在中國境內注冊的證券公司，按其營業收入的0.5%～5%繳納基金，經營管理和運作水平較差、風險較高的證券公司，應當按較高比例繳納基金；各證券公司的具體繳納比例由"保護基金公司"根據證券公司風險狀況確定后，報中國證監會批準，并按年進行調整；證券公司繳納的基金在其營業成本中列支。

　　（3）發行股票、可轉債等證券時，申購凍結資金的利息收入。

　　（4）依法向有關責任方追償所得和從證券公司破產清算中受償收入。

　　（5）國內外機構、組織及個人的捐贈。

　　（6）其他合法收入。

　　歷史背景

　　證券行業的第一次風險爆發是從2001年6月14日到2005年6月6日，歷時近4年。期間上證綜指從2245.44點跌至998.23點，跌幅高達55.5%.第一次風險的特征主要表現為：客戶資金被證券公司投入自營或實業領域，行業風險一觸即發。

　　據統計，到2003年時，全部133家證券公司中，有84家證券公司陷入明顯的流動性困境，其中34家證券公司風險集中爆發。

　　2003年下半年開始，在國務院領導下，財政部、人民銀行及司法系統配合，證監會具體組織近5年的證券公司風險處置工作。

　　為加強證券公司風險處置工作，經國務院批準，2005年8月30日，中國證券投資者保護基金有限責任公司（SIPF）注冊成立，同年9月29日正式開業。公司為非盈利機構，注冊資本63億元人民幣，由財政部一次性撥入。

　　截至2010年7月31日，保護基金公司累計撥付證券公司風險處置國家收購資金223.29億元，其中，收購個人債權62.267億元，彌補客戶證券交易結算資金缺口161.023億元。保護基金公司撥付收購資金的24家證券公司涉及個人債權人6萬多人，正常經紀類賬戶近968萬戶。已撥付收購資金無一筆錯漏，無一筆反復，有效化解了社會矛盾。

　　2.保護基金的使用。證券公司倒閉時，根據政策對其債權人予以償付。

　　3.基金的監督管理。可以存銀行、購買國債、央票和中央級金融機構金融債。

　　（二）證券投資者保護基金公司

　　中國證券投資者保護基金有限責任公司（簡稱"保護基金公司"）于2005年8月30日注冊成立。保護基金公司是負責保護基金籌集、管理和使用，不以營利為目的的國有獨資公司。

　　1.設立的意義：

　　①證券公司破產時特別保護中小投資者；②防止破產個案風險的傳遞和擴散；③是全方位、多層次監管體系的重要補充；④有助于我國建立國際成熟市場通行的證券投資者保護機制。

　　證券投資者保護基金是證券投資者保護的最終措施之一。

　　2.職責

　　（1）籌集、管理和運作基金。

　　（2）監測證券公司風險，參與證券公司風險處置工作。

　　（3）證券公司被撤銷、關閉和破產或被中國證監會實施行政接管、托管經營等強制性監管措施時，按照國家有關政策規定對債權人予以償付。

　　（4）組織、參與被撤銷、關閉或破產證券公司的清算工作。