小王老師 ??| 提問時間：06/10 20:29
#稅務師#
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- 老師您好：想請教一下關于可轉債利息支出稅前扣除稅法與會計口徑在利率上有何不同？謝謝！
- 請問老師這道題目為什么這么計算，使用的是哪個公式 衛老師 ??| 提問時間：06/10 17:13#稅務師#
- 你好，新的增值稅法2026.1.執行，現在2025年稅務師考試，涉及增值稅的按新法？還是舊法？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/10 17:13#稅務師#
- 請問老師轉換為投資性房地產時計入其他綜合收益的2500為什么會影響2023年利潤？ 看處置分錄里是把其他綜合收益2500沖減其他業務成本，感覺這樣正好抵消了，利潤總額應該沒有變化。以及請問轉換為投資性房地產的時間是2022年1月1日嗎 張老師 ??| 提問時間：06/10 16:54#稅務師#
- 乙和丙是甲的全資子公司，乙和丁成立了一個公司戊，乙占70%，丁占30%，現在乙將其在戊中的全部股權轉讓給丙，這個交易是同一控制下的交易是吧？戊公司是虧損3個億的公司，如果按照同一控制下，買賣雙方賬面均不確認投資損益？但是稅務上我們不選擇特殊性稅務處理，怎么稅前扣除投資損失 趙老師 ??| 提問時間：06/10 15:53#稅務師#
- 第十六題，景區第一道門票應該是免稅的呀，為什么銷項稅要把門票費算進去
衛老師 ??| 提問時間：06/10 11:46#稅務師#
- 第十六題，景區第一道門票應該是免稅的呀，為什么銷項稅要把門票費算進去 張老師 ??| 提問時間：06/10 11:44#稅務師#
- 能加微信了解具體情況嗎 小王老師 ??| 提問時間：06/10 11:44#稅務師#
- 開電信卡發票抬頭，不顯示抬頭電子發票怎么回事？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/10 07:03#稅務師#
- 我是孵化企業，自己買雞蛋，孵化出來雞雛，然后銷售，我們賣雞雛開免稅發票，考試，企業所得稅免嗎 衛老師 ??| 提問時間：06/09 21:57#稅務師#
- 物流企業增值稅，企業所得稅，個稅有哪些稅收優惠政策 小王老師 ??| 提問時間：06/09 21:10#稅務師#
- 老師，第一張圖，在計算啤酒出廠價時是將包裝物押金計入的，然后確定是甲類還是乙類。第二張，選項C為什么又在計算消費稅時不計入呢？第三張圖，單位稅額按出廠價含包裝物押金劃分的？ 范老師 ??| 提問時間：06/09 20:56#稅務師#
- 假如建筑公司除了請臨時工為某業主工建造工程之外，沒有其它業務。2024年發生臨時工工資100，發生材料費200（已取得發票），2024年該工程已完工。問題：1.申報2024年企業所得稅時的兩種方法：一，取得臨時工勞務發票，填報A102010第5行提供勞務成本100，第6行建造合同成本填報200，同時填報A105050職工薪酬明細表工資薪金支出100；二,“未”取得臨時工勞務發票,在A102010第6行填報300，同時在A105050工資薪金支出填報0，這樣申報是否正確？2.如果2024年該工程項目“未”竣工，臨時工工資計入在建工程：一，取得臨時工勞務發票，在A102010第6行建造合同成本填報0，第5行提供勞務成本填報0，職工薪酬明細表填報0；二，“未”取得臨時工勞務發票，職工薪酬明細表填報100，A102010第6行建造合同成本填報0，第5行勞務成本填報0，是否正確？ 張老師 ??| 提問時間：06/09 20:22#稅務師#
- 老師，您好！我公司有一個項目完成了土地增值稅清算（此項目是2019年都全部竣工交付了的）。現在根據清算結果，收到退回的土增稅400萬元。這個項目有普通住宅、非普通住宅、商業及車位。其中普通住宅退稅（滿足增值率不超20%）、非普通住宅補稅、商業及車位也補稅，加總一共退稅400萬元。我想請問一下，這種情況涉及補稅金額得不得追溯到以前年度調整企業所得稅？還是應該匯總看是退稅，所以都不再需要追溯調整？ 衛老師 ??| 提問時間：06/09 15:28#稅務師#
- 現在是不是沒有一種說法叫非增值稅應稅項目？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/09 12:41#稅務師#
- 老師e選項按照國家規定標準扣除和據實扣除有什么區別 趙老師 ??| 提問時間：06/09 12:04#稅務師#
- 財務與會計中，存貨成本計量，非合理損耗的妝卸費計入哪個會計科目？ 衛老師 ??| 提問時間：06/09 11:25#稅務師#
- 189題答案為什么是選項B? 周老師 ??| 提問時間：06/08 22:59#稅務師#
- 老師財會稅務師更新550電子版才8章，沒題做了什么時候更新多點啊 小王老師 ??| 提問時間：06/08 21:26#稅務師#
- 老師您好！代扣代繳工資和匯算清繳工資不一致如何糾正申報 劉艷紅老師 ??| 提問時間：06/08 20:30#稅務師#
- 稅法一必刷550題 第223題（1）向境外提供服務，是否可以免抵退稅 范老師 ??| 提問時間：06/08 20:28#稅務師#
- （單選題）2022年1月1日，甲公司購入乙公司于2021年1月1日發行的面值
1000萬元、期限4年、票面年利率為8%、每年年末支付利息的債券，并將其劃分
為交易性金融資產，實際支付購買價款1100萬元（包括債券利息80萬元），另支
付交易費用2萬元。2022年1月5日，收到乙公司支付的上述債券利息。2022年
12月31日，甲公司持有的該債券的公允價值為1060萬元。不考慮其他因素，該
交易性金融資產對甲公司2022年度利潤總額的影響金額為（）萬元。
A.40
B.120
C. 38
D. 118
請問老師，這個題目的答案我覺得是C，但是參考答案給的是D，為什么？那80萬不是要確定為應收嗎？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/08 20:26#稅務師#
- 合伙企業法人合伙人，這里的法人是指個人嗎？還是說公司投資的? 趙老師 ??| 提問時間：06/08 19:54#稅務師#
- 您好，請問能否抵扣購進的消費稅？
從煙廠購買卷煙500箱，支付不含稅金額500萬元，300箱銷售給位于B地的零售單位，取得不含稅銷售收入400萬元。 范老師 ??| 提問時間：06/08 17:38#稅務師#
- 對于應納稅所得額的影響看不懂 范老師 ??| 提問時間：06/08 17:21#稅務師#
- 老師請看這張圖，兩個問題：
1.以非貨幣資產投資入股的意思不就是取得被投資企業的股權嗎？為什么還強調“被投資企業支付的對價全部為股票（權的）”呢？難道被投資企業還有其他支付對價方式可以選擇嗎？
2.“個人或企業可以選擇按現行稅收政策執行（個人以非貨幣資產投資）”，不就是5年內遞延納稅嗎？為啥后半句還說“也可選擇遞延納稅政策”？ 董孝彬老師 ??| 提問時間：06/08 17:16#稅務師#
- 重新錄制，是單獨作為一節，還是在原課件里增加，新教材不是早就出來了，為什么不按新內容授課呢 趙老師 ??| 提問時間：06/08 16:49#稅務師#
- 老師你好 合伙企業給合伙人購買的職工社保和醫保單位部分能計入費用嗎 小王老師 ??| 提問時間：06/08 16:37#稅務師#
- 王艷龍的課，教材變化部分不講嗎，例如非流二變化“債券投資出售的處理，增加重新計量剩余存續期…”，我的問題是為什么不講 范老師 ??| 提問時間：06/08 16:35#稅務師#
- 老師，做資產負債表日后事項的題，感覺做到所得稅時不太明白，怎么知道當時是做的遞延資產還是遞延負債？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：06/08 16:11#稅務師#
