衛老師 ??| 提問時間：06/09 21:57
#稅務師#
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- 我是孵化企業，自己買雞蛋，孵化出來雞雛，然后銷售，我們賣雞雛開免稅發票，考試，企業所得稅免嗎
- 物流企業增值稅，企業所得稅，個稅有哪些稅收優惠政策 小王老師 ??| 提問時間：06/09 21:10#稅務師#
- 老師，第一張圖，在計算啤酒出廠價時是將包裝物押金計入的，然后確定是甲類還是乙類。第二張，選項C為什么又在計算消費稅時不計入呢？第三張圖，單位稅額按出廠價含包裝物押金劃分的？ 范老師 ??| 提問時間：06/09 20:56#稅務師#
- 假如建筑公司除了請臨時工為某業主工建造工程之外，沒有其它業務。2024年發生臨時工工資100，發生材料費200（已取得發票），2024年該工程已完工。問題：1.申報2024年企業所得稅時的兩種方法：一，取得臨時工勞務發票，填報A102010第5行提供勞務成本100，第6行建造合同成本填報200，同時填報A105050職工薪酬明細表工資薪金支出100；二,“未”取得臨時工勞務發票,在A102010第6行填報300，同時在A105050工資薪金支出填報0，這樣申報是否正確？2.如果2024年該工程項目“未”竣工，臨時工工資計入在建工程：一，取得臨時工勞務發票，在A102010第6行建造合同成本填報0，第5行提供勞務成本填報0，職工薪酬明細表填報0；二，“未”取得臨時工勞務發票，職工薪酬明細表填報100，A102010第6行建造合同成本填報0，第5行勞務成本填報0，是否正確？ 張老師 ??| 提問時間：06/09 20:22#稅務師#
- 老師，您好！我公司有一個項目完成了土地增值稅清算（此項目是2019年都全部竣工交付了的）。現在根據清算結果，收到退回的土增稅400萬元。這個項目有普通住宅、非普通住宅、商業及車位。其中普通住宅退稅（滿足增值率不超20%）、非普通住宅補稅、商業及車位也補稅，加總一共退稅400萬元。我想請問一下，這種情況涉及補稅金額得不得追溯到以前年度調整企業所得稅？還是應該匯總看是退稅，所以都不再需要追溯調整？ 衛老師 ??| 提問時間：06/09 15:28#稅務師#
- 現在是不是沒有一種說法叫非增值稅應稅項目？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/09 12:41#稅務師#
- 老師e選項按照國家規定標準扣除和據實扣除有什么區別 趙老師 ??| 提問時間：06/09 12:04#稅務師#
- 財務與會計中，存貨成本計量，非合理損耗的妝卸費計入哪個會計科目？ 衛老師 ??| 提問時間：06/09 11:25#稅務師#
- 189題答案為什么是選項B? 周老師 ??| 提問時間：06/08 22:59#稅務師#
- 老師財會稅務師更新550電子版才8章，沒題做了什么時候更新多點啊 小王老師 ??| 提問時間：06/08 21:26#稅務師#
- 稅法一必刷550題 第223題（1）向境外提供服務，是否可以免抵退稅 范老師 ??| 提問時間：06/08 20:28#稅務師#
- （單選題）2022年1月1日，甲公司購入乙公司于2021年1月1日發行的面值
1000萬元、期限4年、票面年利率為8%、每年年末支付利息的債券，并將其劃分
為交易性金融資產，實際支付購買價款1100萬元（包括債券利息80萬元），另支
付交易費用2萬元。2022年1月5日，收到乙公司支付的上述債券利息。2022年
12月31日，甲公司持有的該債券的公允價值為1060萬元。不考慮其他因素，該
交易性金融資產對甲公司2022年度利潤總額的影響金額為（）萬元。
A.40
B.120
C. 38
D. 118
請問老師，這個題目的答案我覺得是C，但是參考答案給的是D，為什么？那80萬不是要確定為應收嗎？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/08 20:26#稅務師#
- 合伙企業法人合伙人，這里的法人是指個人嗎？還是說公司投資的? 趙老師 ??| 提問時間：06/08 19:54#稅務師#
- 您好，請問能否抵扣購進的消費稅？
從煙廠購買卷煙500箱，支付不含稅金額500萬元，300箱銷售給位于B地的零售單位，取得不含稅銷售收入400萬元。 范老師 ??| 提問時間：06/08 17:38#稅務師#
- 對于應納稅所得額的影響看不懂 范老師 ??| 提問時間：06/08 17:21#稅務師#
- 重新錄制，是單獨作為一節，還是在原課件里增加，新教材不是早就出來了，為什么不按新內容授課呢 趙老師 ??| 提問時間：06/08 16:49#稅務師#
- 老師你好 合伙企業給合伙人購買的職工社保和醫保單位部分能計入費用嗎 小王老師 ??| 提問時間：06/08 16:37#稅務師#
- 王艷龍的課，教材變化部分不講嗎，例如非流二變化“債券投資出售的處理，增加重新計量剩余存續期…”，我的問題是為什么不講 范老師 ??| 提問時間：06/08 16:35#稅務師#
- 財會科目非流二這一章教材變化“債券投資出售重新計量剩余存續期預期信用損失”為什么講課沒講，講義也沒體現 張老師 ??| 提問時間：06/08 16:07#稅務師#
- 請問老師破產債務清償價值指的是什么，通過哪個科目核算 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/08 15:20#稅務師#
- 稅務師-財務與會計中，如何理解新教材對固定資產折舊的改變？改擴建的固定資產也要計提折舊嗎 趙老師 ??| 提問時間：06/08 15:14#稅務師#
- 你好老師，這個題目第一先問選項D 是不是可以這樣理解，被告的對象是復議機關因為復議改變。黃某起訴因為是經過復議的案件，所以可以由最初做出行政行為的行政機關所在地法院管轄，也可以由復議機關所在地法院管轄？ 小王老師 ??| 提問時間：06/08 15:05#稅務師#
- 你好老師這個題目
第3問，選項A為什么不對啊？答案E是對的，E里面的法律問題不就是甲省制定的地方性法規的適用問題嗎？
第4個問題，B選項為甚不對啊，設立登記許可不就是只有法律 行政法規才有權創設嗎？ 衛老師 ??| 提問時間：06/08 14:54#稅務師#
- 例題12 B為什么對？ 范老師 ??| 提問時間：06/08 11:58#稅務師#
- 法院判決的房產沒有發票如何抵扣增值稅？我公司補交了差價，契稅也交了，不動產證也辦理了。沒有抵進項出租此房產是否可以簡易計稅安5%申報繳納增值稅？ 小王老師 ??| 提問時間：06/08 10:10#稅務師#
- 老師其他應付款轉資本公積要繳納稅嗎 趙老師 ??| 提問時間：06/07 22:21#稅務師#
- 工程項目收到預收款沒有開發票，需要申報繳納稅款嗎，后期會開票 家權老師 ??| 提問時間：06/07 16:37#稅務師#
- 買進賣出生豬增值稅、所得稅是否可以享受減免？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/07 16:25#稅務師#
- 老師，請問5題和6題都是特殊性稅務處理，5題確認現金支付部分的所得，6題為什么E選項正確答案是不確認股權轉讓所得呢？謝謝！ 范老師 ??| 提問時間：06/07 14:48#稅務師#
- 2024年1月1日某有限責任公司向銀行借款2800萬元，期限1年；同時公司接受張某投資，約定張某于4月1日和7月1日各投入400萬元；張某僅于10月1日投入600萬元。銀行貸款年利率為7%。該公司2024年企業所得稅稅前可以扣除的利息費用為（ ）萬元。 - **A. 171.5** - **B. 178.5** - **C. 175** - **D. 196**老師，應試指南這個題能說一下解題思路嗎？看了答案看不懂，不是未實繳的出資額的利息不允許扣除嗎？這樣看1-9月未實繳，應該全額不能扣除，10月實繳600之后的2200元對應的利息不能扣除
張老師 ??| 提問時間：06/07 14:40#稅務師#
