段天峰老師 ??| 提問時間：05/03 20:22
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- 自產自銷的應稅消費品用于連續生產應稅消費品為何不征稅呀？我暈了
課程上講一般都是在生產、委托加工或進口時交納消費稅，那既然是生產時交納？為何連續生產應稅消費品不交納，那豈不是自相矛盾呀？
- 你好老師，這個為什么是正當防衛不是自助行為？ 周老師 ??| 提問時間：05/03 13:25#稅務師#
- 請問老師這道題目為什么要對乙公司的凈利潤進行調整，應該如何調整 周老師 ??| 提問時間：05/02 15:41#稅務師#
- 老師，混合性投資、永續債、可轉換債券這三個是債還是股 小菲老師 ??| 提問時間：05/02 15:20#稅務師#
- 甲與乙是夫妻，育有一子丙，三個人出車禍死亡，無法判斷誰先死，甲有甲父還有甲哥在世，乙有乙母還有乙妹在世，那么丙就沒有繼承人。如果沒有甲哥跟乙妹，丙就有繼承人，繼承人是甲父跟乙母。為什么有了甲哥跟乙妹的存在，丙就沒繼承人了？ 小菲老師 ??| 提問時間：05/02 13:50#稅務師#
- 1、廠房岀租一間給其它公司做辦公室，電費分割單是由生產部做嗎？對方可以就憑分割單入帳嗎？
2、供電公司開給我們的電費發票上有違約金，如果要開發票給其它公司是按13%?
違約金也要由對方分攤嗎？還是分割單對方就可以入帳？不要開發票呀？ 暖暖老師 ??| 提問時間：05/02 11:05#稅務師#
- 如果增值稅留底退稅，國家讓退了，那國家不是流失稅款了么，比如企業購買一件東西100萬，增值稅13萬，那么這個企業生產出一堆垃圾，賣不出去，那么沒有銷項，國家還要把這個進項退給他，那相當于這件產品的流轉過程中，國家一毛錢增值稅沒有收到呀 衛老師 ??| 提問時間：05/01 20:58#稅務師#
- 老師，為什么這兩個都是內對內，為什么一個增值稅視同銷售，一個不視同
第二種情形，將房產、委托加工的貨物用于“非人本身”自的情形，如將貨物用于職工食堂或宿舍的建造或日常維修，則賬務處理:
借:在建工程或管理費用等
貸:庫存商品應交稅費一應交增值稅(銷項稅額)
此種情形的企業所得稅處理時因權未發生轉移，不視同銷售，不確認應稅收入。 張老師 ??| 提問時間：05/01 17:15#稅務師#
- 請問老師為什么投資性房地產在由成本模式計量改為公允價值模式計量時，其差額調整期初留存收益，而房產由固定資產改為公允價值模式計量的投資性房地產時，其差額計入其他綜合收益，而不是期初留存收益。調整期初留存收益或其他綜合收益二者的區別在哪里，該如何理解，謝謝老師 張老師 ??| 提問時間：05/01 16:35#稅務師#
- 老師，財政性資金為啥包含即征即退\\先征后退等，但不好含出口退稅？ apple老師 ??| 提問時間：05/01 16:14#稅務師#
- 企業招2名殘疾人，可以減免多少殘保金，殘保金計稅基礎是什么 劉艷紅老師 ??| 提問時間：05/01 15:43#稅務師#
- 老師，支出費用類合同，采購類合同交什么稅 郭老師 ??| 提問時間：05/01 07:12#稅務師#
- 匯算清繳，折舊攤銷表中
填列長期待攤費用其他項目資產原值是填寫的是哪一個數字？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：04/30 16:58#稅務師#
- 您好 公司在境外成立子公司 需要打投資款 外匯管理局或者其他部門需要做備案之類的嗎 我們第一次成立境外子公司 需要注意什么 樸老師 ??| 提問時間：04/30 16:39#稅務師#
- 個體戶經營的核定征收，不同行業核定應稅所得率的表有嗎？？？有嗎 宋生老師 ??| 提問時間：04/30 15:57#稅務師#
- 23年 借 管理費用 辦公費 50000 貸 其他應付款 50000 然后24年來票 先沖銷 借 其他應付款 50000 貸 未分配利潤50000 然后做一個正確的 借 未分配利潤7000 貸 其他應付款 7000
24年僅僅來票7000元，不是5萬元，來票5萬不是才全部沖掉嗎，我理解就是沖掉了5萬，有暫估了43000 樸老師 ??| 提問時間：04/30 15:30#稅務師#
- 老師，出口項目免稅政策中 來料加工復出口貨物，為什么只免不退？ 宋生老師 ??| 提問時間：04/30 15:13#稅務師#
- 老師：工資申報金額。計提金額，實際發放金額都不相符，是哪個為主填寫匯算表 劉艷紅老師 ??| 提問時間：04/30 12:46#稅務師#
- 老師 你好 我想咨詢哈 我單位有研發費用 但是我們覺得自己輔助賬不是很規范 我填寫完研發費用表后 做納稅調整增加 填寫那個位置 具體點？ 宋生老師 ??| 提問時間：04/30 11:55#稅務師#
- “對于不重要的前期差錯，采用的是未來適用法，即企業不需調整財務報表相關項目的期初數，但應調整發現當期與前期相同的相關項目。屬于影響損益的，應直接計入本期與上期相同的凈損益項目;不影響損益的，應調整本期與前期相同的相關項目。”
請問老師這段話里“本期與上期相同的經損益項目”里的“上期”指的是上一年度嗎？此處為什么不用“前期相同的經損益項目”，謝謝老師 小王老師 ??| 提問時間：04/30 11:41#稅務師#
- 匯算清繳 固定資產 稅收金額 里面 累計折舊指的是當年累計還是說當年的稅收折舊攤銷額加以前年度的稅收折舊？ 周老師 ??| 提問時間：04/30 11:06#稅務師#
- 公司購買了手表單價1000多，本是要送人，沒送，開的專票，這個怎么入賬， 文文老師 ??| 提問時間：04/30 10:31#稅務師#
- 房地產企業開發的已出租的房屋，為什么屬于投資性房地產？ 衛老師 ??| 提問時間：04/30 10:03#稅務師#
- 公司向個人租房用作公司宿舍，支付的房租水電費對應的發票抬頭是房東個人，公司是否可以入賬？企業所得稅是否可以稅前扣除？ 周老師 ??| 提問時間：04/30 09:24#稅務師#
- 企業招殘疾人可以少交殘保金，還有什么稅嗎 文文老師 ??| 提問時間：04/30 09:24#稅務師#
- 賬按您的正確分錄寫在24年帳套里，23年利潤表管理費用減少43000，負債表的未分配利潤增加43000，其他應付減少43000，24年財報和季報不動，25年資產負債表起初數修改，對嗎，老師 小鎖老師 ??| 提問時間：04/29 21:03#稅務師#
- 香港公司和大陸公司法人有關聯是否存在風險呢? 董孝彬老師 ??| 提問時間：04/29 18:53#稅務師#
- 謝謝老師的耐心，24的賬錯了，我們現在在25年調整 借未分配利潤 -50000 貸：其他應付款-暫估 -43000 其他應付款-個人 -7000 再做正確分錄 借：未分配利潤 7000 貸：其他應付款-個人 7000
這個分錄能不能再24年的12月調整，在更改季報和財報 董孝彬老師 ??| 提問時間：04/29 18:31#稅務師#
- 您好，好的，上面2分錄寫在2025年4月里，24年利潤表管理費用減少43000，負債表的其他應付款減少43000，未分配利潤增加43000，
老師您這個是24年賬不動，我想修改24年的賬，我上午把24年財報和季報已經修改了，左右都是修改，想把24年分錄重新調整下，修改24年財報和季報，老師您在受累幫我調整下24年賬上的分錄 董孝彬老師 ??| 提問時間：04/29 17:47#稅務師#
- 老師，這個暫估我總覺得沒太明白，賬上暫估5萬的，23年的分錄借 管理費用-辦公費 貸 其他應付款-暫估，24年來票7000元，借 利潤分配未分配利潤-50000 貸 其他應付款-暫估 -50000
借 利潤分配未分配利潤50000
貸 其他應付款-暫估 43000
貸 其他應付款-法人 7000
24年利潤表是虧損狀態，我想修改去年財報和季報，我應該怎么做賬 借 管理費用-辦公費-43000 貸 其他應付款-暫估-43000(負數)，這樣對嗎 董孝彬老師 ??| 提問時間：04/29 16:57#稅務師#
