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問題已解決
您好，好的，上面2分錄寫在2025年4月里，24年利潤表管理費用減少43000，負債表的其他應付款減少43000，未分配利潤增加43000， 老師您這個是24年賬不動，我想修改24年的賬，我上午把24年財報和季報已經修改了，左右都是修改，想把24年分錄重新調整下，修改24年財報和季報，老師您在受累幫我調整下24年賬上的分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，就是調整改了24年賬哦，我們不用反結賬以24年，直接在25年賬套里寫分錄，24年利潤表和負債表就是您上面寫的這個調整金額
借：未分配利潤-50000 貸：其他應付款-暫估 -50000
借：未分配利潤 7000 貸：其他應付款-個人 7000
只有這2個分錄，含義是先沖回錯的分錄，再寫正確金額的分錄
04/29 17:50
84784947 
04/29 18:00
是不是季報企業所得稅也待改
董孝彬老師 
04/29 18:05
您好，是的，金額差異為4.3萬，金額比較大，24年4季度所得稅申報表也是要更正的
84784947
04/29 18:07
老師，我覺得還是不對，24年已經寫了負數的金額了，23年暫估借管理費用-辦公費 貸 其他應付款-暫估50000? ?
24年來票7000元分錄，借 利潤分配未分配利潤-50000 貸 其他應付款-暫估 -50000(是不是已經相當于把錯的紅沖了) 然后又寫了一個分錄借 利潤分配未分配利潤50000 貸 其他應付款-暫估 43000 貸 其他應付款-法人 7000這是24年的分錄
董孝彬老師
04/29 18:11
您好，第一個分錄的分析是對的，第2個分錄也不對，我們只有7000的發票，為啥又要入賬50000呀，稅法不認的，我們第一個分錄就是把稅法不認的分錄沖回了
84784947
04/29 18:12
老師，我也是半路接手，我也知道是錯的，現在應該怎么調第二個分錄
84784947
04/29 18:13
我理解沒票有暫估了43000，現在我就想把這43000在24年給他調了，更改財報和季報
董孝彬老師
04/29 18:15
您好，下面這2個分錄就是調了，第一個分錄寫好，相當于24年分錄沒有寫過，下面一個就是寫的有發票7000的分錄嘛
84784947
04/29 18:19
關鍵24年已經寫了一個分錄，跟老師的第一個分錄一模一樣，25年再寫這個分錄借 利潤分配未分配5000 (負數)
貸 其他應付款-暫估5000（負數），這樣其他應付款-暫估余額又多5000沒有平
董孝彬老師
04/29 18:20
您好，不好意思，我有點繞了，24年不是暫估么，怎么會有紅沖的分錄呀
84784947
04/29 18:22
我是不是24年12月反結賬把第二個分錄負數紅沖，再寫老師您的第二個分錄，再改季報和財報
84784947
04/29 18:25
老師，是23年暫估的，老師我再給您寫下23年和24年的分錄如下
23年暫估 借管理費用-辦公費 50000貸 其他應付款-暫估50000? ??
24年3月來票7000元3月記賬，借 利潤分配未分配利潤-50000 貸 其他應付款-暫估 -50000然后又寫了第二個分錄借 利潤分配未分配利潤50000 貸 其他應付款-暫估 43000 貸 其他應付款-法人 7000這是24年的
董孝彬老師
04/29 18:27
對不起，我現在看明白了，24的賬錯了，我們現在在25年調整
借未分配利潤? -50000? ?貸：其他應付款-暫估? -43000? ?其他應付款-個人? -7000
再做正確分錄
借：未分配利潤? 7000? 貸：其他應付款-個人? ?7000
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