問題已解決
40萬元的車輛,當年匯算清繳時,按40萬元一次性稅前扣除折舊,以后年度匯算清繳時,會計計提的折舊不能稅前扣除,調增利潤處理即可。老師,這個調增利潤處理是什么意思,能發一個匯算清繳的表講一下嗎,假設一個月折舊7500.折舊了5個月,今年填匯算清繳的表時候怎么填寫



同學你好,這個調增處理,就是在匯算清繳填寫固定資產累計折舊表時,會計折舊按計提的填寫,稅收折舊填寫0,今年填寫時,會計折舊填寫37500,稅收折舊填寫40萬元。
2024 05/19 19:39

84785012 

2024 05/19 19:45
老師,明年后年大后年怎么填

王雁鳴老師 

2024 05/19 19:46
同學你好,明年后年,在匯算清繳填寫固定資產累計折舊表時,會計折舊按計提的填寫,稅收折舊填寫0。
