衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/10 17:13
#稅務(wù)師#
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- 請(qǐng)問(wèn)老師這道題目為什么這么計(jì)算，使用的是哪個(gè)公式
- 你好，新的增值稅法2026.1.執(zhí)行，現(xiàn)在2025年稅務(wù)師考試，涉及增值稅的按新法？還是舊法？ 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/10 17:13#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師轉(zhuǎn)換為投資性房地產(chǎn)時(shí)計(jì)入其他綜合收益的2500為什么會(huì)影響2023年利潤(rùn)？ 看處置分錄里是把其他綜合收益2500沖減其他業(yè)務(wù)成本，感覺(jué)這樣正好抵消了，利潤(rùn)總額應(yīng)該沒(méi)有變化。以及請(qǐng)問(wèn)轉(zhuǎn)換為投資性房地產(chǎn)的時(shí)間是2022年1月1日嗎 張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/10 16:54#稅務(wù)師#
- 乙和丙是甲的全資子公司，乙和丁成立了一個(gè)公司戊，乙占70%，丁占30%，現(xiàn)在乙將其在戊中的全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給丙，這個(gè)交易是同一控制下的交易是吧？戊公司是虧損3個(gè)億的公司，如果按照同一控制下，買(mǎi)賣(mài)雙方賬面均不確認(rèn)投資損益？但是稅務(wù)上我們不選擇特殊性稅務(wù)處理，怎么稅前扣除投資損失 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/10 15:53#稅務(wù)師#
- 第十六題，景區(qū)第一道門(mén)票應(yīng)該是免稅的呀，為什么銷(xiāo)項(xiàng)稅要把門(mén)票費(fèi)算進(jìn)去
衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/10 11:46#稅務(wù)師#
- 第十六題，景區(qū)第一道門(mén)票應(yīng)該是免稅的呀，為什么銷(xiāo)項(xiàng)稅要把門(mén)票費(fèi)算進(jìn)去 張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/10 11:44#稅務(wù)師#
- 能加微信了解具體情況嗎 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/10 11:44#稅務(wù)師#
- 開(kāi)電信卡發(fā)票抬頭，不顯示抬頭電子發(fā)票怎么回事？ 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/10 07:03#稅務(wù)師#
- 我是孵化企業(yè)，自己買(mǎi)雞蛋，孵化出來(lái)雞雛，然后銷(xiāo)售，我們賣(mài)雞雛開(kāi)免稅發(fā)票，考試，企業(yè)所得稅免嗎 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 21:57#稅務(wù)師#
- 物流企業(yè)增值稅，企業(yè)所得稅，個(gè)稅有哪些稅收優(yōu)惠政策 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 21:10#稅務(wù)師#
- 老師，第一張圖，在計(jì)算啤酒出廠價(jià)時(shí)是將包裝物押金計(jì)入的，然后確定是甲類還是乙類。第二張，選項(xiàng)C為什么又在計(jì)算消費(fèi)稅時(shí)不計(jì)入呢？第三張圖，單位稅額按出廠價(jià)含包裝物押金劃分的？ 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 20:56#稅務(wù)師#
- 假如建筑公司除了請(qǐng)臨時(shí)工為某業(yè)主工建造工程之外，沒(méi)有其它業(yè)務(wù)。2024年發(fā)生臨時(shí)工工資100，發(fā)生材料費(fèi)200（已取得發(fā)票），2024年該工程已完工。問(wèn)題：1.申報(bào)2024年企業(yè)所得稅時(shí)的兩種方法：一，取得臨時(shí)工勞務(wù)發(fā)票，填報(bào)A102010第5行提供勞務(wù)成本100，第6行建造合同成本填報(bào)200，同時(shí)填報(bào)A105050職工薪酬明細(xì)表工資薪金支出100；二,“未”取得臨時(shí)工勞務(wù)發(fā)票,在A102010第6行填報(bào)300，同時(shí)在A105050工資薪金支出填報(bào)0，這樣申報(bào)是否正確？2.如果2024年該工程項(xiàng)目“未”竣工，臨時(shí)工工資計(jì)入在建工程：一，取得臨時(shí)工勞務(wù)發(fā)票，在A102010第6行建造合同成本填報(bào)0，第5行提供勞務(wù)成本填報(bào)0，職工薪酬明細(xì)表填報(bào)0；二，“未”取得臨時(shí)工勞務(wù)發(fā)票，職工薪酬明細(xì)表填報(bào)100，A102010第6行建造合同成本填報(bào)0，第5行勞務(wù)成本填報(bào)0，是否正確？ 張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 20:22#稅務(wù)師#
- 老師，您好！我公司有一個(gè)項(xiàng)目完成了土地增值稅清算（此項(xiàng)目是2019年都全部竣工交付了的）?，F(xiàn)在根據(jù)清算結(jié)果，收到退回的土增稅400萬(wàn)元。這個(gè)項(xiàng)目有普通住宅、非普通住宅、商業(yè)及車(chē)位。其中普通住宅退稅（滿足增值率不超20%）、非普通住宅補(bǔ)稅、商業(yè)及車(chē)位也補(bǔ)稅，加總一共退稅400萬(wàn)元。我想請(qǐng)問(wèn)一下，這種情況涉及補(bǔ)稅金額得不得追溯到以前年度調(diào)整企業(yè)所得稅？還是應(yīng)該匯總看是退稅，所以都不再需要追溯調(diào)整？ 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 15:28#稅務(wù)師#
- 現(xiàn)在是不是沒(méi)有一種說(shuō)法叫非增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目？ 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 12:41#稅務(wù)師#
- 老師e選項(xiàng)按照國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)扣除和據(jù)實(shí)扣除有什么區(qū)別 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 12:04#稅務(wù)師#
- 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)中，存貨成本計(jì)量，非合理?yè)p耗的妝卸費(fèi)計(jì)入哪個(gè)會(huì)計(jì)科目？ 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 11:25#稅務(wù)師#
- 189題答案為什么是選項(xiàng)B? 周老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 22:59#稅務(wù)師#
- 老師財(cái)會(huì)稅務(wù)師更新550電子版才8章，沒(méi)題做了什么時(shí)候更新多點(diǎn)啊 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 21:26#稅務(wù)師#
- 稅法一必刷550題 第223題（1）向境外提供服務(wù)，是否可以免抵退稅 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 20:28#稅務(wù)師#
- （單選題）2022年1月1日，甲公司購(gòu)入乙公司于2021年1月1日發(fā)行的面值
1000萬(wàn)元、期限4年、票面年利率為8%、每年年末支付利息的債券，并將其劃分
為交易性金融資產(chǎn)，實(shí)際支付購(gòu)買(mǎi)價(jià)款1100萬(wàn)元（包括債券利息80萬(wàn)元），另支
付交易費(fèi)用2萬(wàn)元。2022年1月5日，收到乙公司支付的上述債券利息。2022年
12月31日，甲公司持有的該債券的公允價(jià)值為1060萬(wàn)元。不考慮其他因素，該
交易性金融資產(chǎn)對(duì)甲公司2022年度利潤(rùn)總額的影響金額為（）萬(wàn)元。
A.40
B.120
C. 38
D. 118
請(qǐng)問(wèn)老師，這個(gè)題目的答案我覺(jué)得是C，但是參考答案給的是D，為什么？那80萬(wàn)不是要確定為應(yīng)收嗎？ 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 20:26#稅務(wù)師#
- 合伙企業(yè)法人合伙人，這里的法人是指?jìng)€(gè)人嗎？還是說(shuō)公司投資的? 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 19:54#稅務(wù)師#
- 您好，請(qǐng)問(wèn)能否抵扣購(gòu)進(jìn)的消費(fèi)稅？
從煙廠購(gòu)買(mǎi)卷煙500箱，支付不含稅金額500萬(wàn)元，300箱銷(xiāo)售給位于B地的零售單位，取得不含稅銷(xiāo)售收入400萬(wàn)元。 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 17:38#稅務(wù)師#
- 對(duì)于應(yīng)納稅所得額的影響看不懂 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 17:21#稅務(wù)師#
- 重新錄制，是單獨(dú)作為一節(jié)，還是在原課件里增加，新教材不是早就出來(lái)了，為什么不按新內(nèi)容授課呢 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 16:49#稅務(wù)師#
- 老師你好 合伙企業(yè)給合伙人購(gòu)買(mǎi)的職工社保和醫(yī)保單位部分能計(jì)入費(fèi)用嗎 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 16:37#稅務(wù)師#
- 王艷龍的課，教材變化部分不講嗎，例如非流二變化“債券投資出售的處理，增加重新計(jì)量剩余存續(xù)期…”，我的問(wèn)題是為什么不講 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 16:35#稅務(wù)師#
- 財(cái)會(huì)科目非流二這一章教材變化“債券投資出售重新計(jì)量剩余存續(xù)期預(yù)期信用損失”為什么講課沒(méi)講，講義也沒(méi)體現(xiàn) 張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 16:07#稅務(wù)師#
- 甲公司22年末與丙公司的未決訴訟案件，很可能需要賠償680萬(wàn)，并確認(rèn)了預(yù)計(jì)負(fù)債680萬(wàn)，23年3月5號(hào)經(jīng)法院一審判決甲司需要賠賠付620萬(wàn)。甲和丙同意此判決并不再上訴，企業(yè)所得稅稅率為15%，匯算清繳和資產(chǎn)負(fù)債表批準(zhǔn)報(bào)出日為23年3月31日，該訴訟事項(xiàng)對(duì)22年末遞延所得稅資產(chǎn)影響金額是？ 小鎖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 15:31#稅務(wù)師#
- 甲公司2一年1月1日以銀行存款800萬(wàn)購(gòu)入某專利技術(shù)用于新產(chǎn)品的生產(chǎn)。當(dāng)日投入使用，預(yù)計(jì)使用年限五年，凈殘值為零。直線法攤銷(xiāo)專利技術(shù)初始入賬金額與計(jì)稅基數(shù)一致，稅法規(guī)定每年可稅前扣除的攤銷(xiāo)金額為160萬(wàn)，21年12月31日。該專利技術(shù)出現(xiàn)減值跡象，可回收金額為560萬(wàn)，預(yù)計(jì)預(yù)計(jì)尚可使用年限四年，凈殘值為零，仍采用直線法攤銷(xiāo)22年12月31日可回收金額430萬(wàn)，所得稅稅率為15%，21年就減值確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，80乘以15%等于20萬(wàn)，那么，22年計(jì)稅基礎(chǔ)是480萬(wàn)，賬面價(jià)值420萬(wàn)，應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)為多少？ 立峰老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 15:25#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師破產(chǎn)債務(wù)清償價(jià)值指的是什么，通過(guò)哪個(gè)科目核算 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 15:20#稅務(wù)師#
