不是，是我上月沒開票把稅率部分記在待轉(zhuǎn)了，這月要記稅率，那之前的待轉(zhuǎn)肯定要抵消，是否需要在附加勾選反記

不是，是我上月沒開票把稅率部分記在待轉(zhuǎn)了，這月要記稅率，那之前的待轉(zhuǎn)肯定要抵消，是否需要在附加勾選反記

做分錄 借應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-待接轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅 次月開具時(shí)分錄 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅銷項(xiàng)稅 正數(shù) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-待結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅 負(fù)數(shù)

您的意思是下月分錄借待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅負(fù)數(shù)，待應(yīng)交銷項(xiàng)稅正數(shù)嗎

你好，都是貸方，一個(gè)正一個(gè)負(fù) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅銷項(xiàng)稅 正數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)-待結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅 負(fù)數(shù)

不是，我是未開票，預(yù)提收入-記：借應(yīng)收賬款，貸收入，貸待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅，然后次月開票等于稅率有具體數(shù)了，收入由于上月計(jì)提了，所以不用記只需要結(jié)轉(zhuǎn)稅率，把待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅轉(zhuǎn)為應(yīng)交銷項(xiàng)稅，所以應(yīng)該是一借一貸，只是不清楚，待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅是否需要反記

不是，我是未開票，預(yù)提收入-記：借應(yīng)收賬款，貸收入，貸待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅，然后次月開票等于稅率有具體數(shù)了，收入由于上月計(jì)提了，所以不用記只需要結(jié)轉(zhuǎn)稅率，把待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅轉(zhuǎn)為應(yīng)交銷項(xiàng)稅，所以應(yīng)該是一借一貸，只是不清楚，待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅是否需要反記

不是，我是未開票，預(yù)提收入-記：借應(yīng)收賬款，貸收入，貸待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅，然后次月開票等于稅率有具體數(shù)了，收入由于上月計(jì)提了，所以不用記只需要結(jié)轉(zhuǎn)稅率，把待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅轉(zhuǎn)為應(yīng)交銷項(xiàng)稅，所以應(yīng)該是一借一貸，只是不清楚，待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅是否需要反記

你好，當(dāng)月不需要反記

您剛才不是說開票后，待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅需要反記嗎，現(xiàn)在不需要了？

您剛才不是說開票后，待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅需要反記嗎，現(xiàn)在不需要了？

你好，當(dāng)月相對(duì)于上個(gè)月說是反記，是一正一反，當(dāng)月在一個(gè)科目不需要一正一反，而是從一個(gè)科目轉(zhuǎn)入到另外一個(gè)科目 要仔細(xì)看老師的回答

一正一反的二級(jí)科目是不一樣的

那如果我上月記待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅金額少或者多，這月再記應(yīng)交銷項(xiàng)稅需要反記嗎

那如果我上月記待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅金額少或者多，這月再記應(yīng)交銷項(xiàng)稅需要反記嗎

你好，只需要按照開具的發(fā)票記賬，不用再?zèng)_減 其他的金額。 期末? 待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅的余額就是還需要開具的余額

你好，除了稅率有變化還是需要調(diào)整的情況

對(duì)，比如我預(yù)提稅率算錯(cuò)了，多0.01或者少0.01這種，在本月結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候借方是否要反記

對(duì)，比如我預(yù)提稅率算錯(cuò)了，多0.01或者少0.01這種，在本月結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候借方是否要反記

你好，這個(gè)情況需要做負(fù)數(shù)，稅率錯(cuò)誤 借：應(yīng)收賬款? ?負(fù)數(shù) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ?負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)-待接轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅? ?負(fù)數(shù) 根據(jù)發(fā)票開具的實(shí)際稅額金額記賬 借：應(yīng)收賬款? ?正數(shù) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ?實(shí)際的金額 應(yīng)交稅費(fèi)-待接轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅? ?實(shí)際稅率計(jì)算出的金額