老師，折舊、配件更換的管理費用結轉到主營業務成本具體分錄怎么做？

費用是費用 費用月底結轉損益了 不是結轉到成本的

那我把前期折舊到管理費用的全部轉到主營業務成本，然后以后開始折舊：借 主營業務成本 貸累計折舊？

折舊直接折到主營業務成本有這種折法嗎？我沒見過，需要什么中間科目過渡一下嗎？

可以的 這個是收入對應的支出直接 借主營業務成本 貸累計折舊就可以

老師，那我這個公司不止一個項目完工在運營了，付款的時候建設工程部是按項目提交的付款。但是幾個項目收入是揉在一起做了主營業務收入（賬上無法區分是那個項目的收入，但是有EXCEL表格），那我主營業務成本怎么按項目分開？到時候數據好統計

科目設置你明細科目為項目名稱就可以 分項目核算

設主營業務成本下面設二級科目？這樣以后萬一項目很多，科目余額表太長了吧

同學你好 工程施工下面設置 主營業務成本不用設置

我目前賬上沒有用過工程施工這個科目

那你就主營業務成本下面設置

我不是說了，以后等他們工程多了，這樣的科目余額表不是老長老長了

是的 那你就做表統計 這樣也可以

我如果主營業務成本這個科目開輔助可以嗎？

別人有沒有這種做法的？我倒是沒見過

同學你好 這個可以的

老師，還有個問題，建設工程部不靠譜，我們財務流程也不規范。雖然目前轉固了，但是后期可能還會有一點點監理費等雜費要付這部分轉固時沒有暫估進去，那我得調整固定資產原值和后期的折舊，分錄是：借：在建工程—A項目 ，貸：銀行存款；借：固定資產，貸：在建工程—項目，然后折舊就直接加減就行了嗎？

同學你好 對的 是這樣

好的，謝謝老師，幫了我大忙

滿意請給五星好評，謝謝