問題已解決
老師你好,請問月末進項稅和銷項稅是否可以這樣做。 銷項稅 借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅 貸:應交稅費—未交增值稅 進項稅 借:應交稅費—未交增值稅 貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅



同學,你好
嗯嗯,可以的
2024 04/09 19:30

84785037 

2024 04/09 19:32
不需要做轉出未交和轉出多交的吧?

小菲老師 

2024 04/09 19:35
同學,你好
你這是簡易的
1、結轉進項稅額:借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅);貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)。
2、結轉銷項稅額:借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額);貸:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)。
3、結轉應繳納增值稅(即進、銷差額):借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅);貸:應交稅費—未交增值稅。
4、實際交納時,借:應交稅費—未交增值稅;貸:銀行存款。

84785037 

2024 04/09 19:37
謝謝謝謝

84785037 

2024 04/09 19:39
進項稅賬上都做了,但在報稅時當月的沒有全部勾選,這有沒有沖突

小菲老師 

2024 04/09 19:40
同學,你好
有沖突的

84785037 

2024 04/09 19:41
那怎么辦,老師

小菲老師 

2024 04/09 19:42
同學,你好
需要及時勾選的

84785037 

2024 04/09 19:48
好的,有時進頂多,銷項少,就留下月勾選。這情況要做分錄嗎?銷項多,下月申報時要交的,可以不預提應交增值稅嗎,

小菲老師 

2024 04/09 19:49
同學,你好
這情況要做分錄嗎?
做應交稅費-待抵扣進項稅額
