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問題已解決

現在才發現21年的賬,有一筆分錄科目寫錯了,怎么更正。繳稅款,借應交城市維護建設稅,貸銀行存款,寫成了借稅金及附加城市維護建設稅,貸銀行存款。

84785030| 提問時間:2024 03/24 12:02
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小林老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
您好,那您分錄沒問題,差就是借應交稅費,貸應交稅費
2024 03/24 12:03
84785030
2024 03/24 12:05
怎么更正,把原分錄紅沖,開具負數嗎
小林老師
2024 03/24 12:34
問下您21年分錄,沒有計提稅金及附加?
84785030
2024 03/24 12:35
計提了,交稅時,分錄錯了
小林老師
2024 03/24 13:57
明白了,那您借未分配利潤(紅字),借應交稅費應交城建稅
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