老師，這個(gè)計(jì)提和繳納的分錄怎么做？

計(jì)提：借營業(yè)稅全及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一城市維護(hù)建設(shè)稅等 交：借：應(yīng)交稅費(fèi)一城市維護(hù)建設(shè)稅 貨：銀行存款

要是沒有計(jì)提的話，直接借:營業(yè)稅金及附加，貸:銀行存款就行了是吧

是的。但是最好計(jì)提，這樣你方便統(tǒng)計(jì)稅金

老師，你好，我們公司2019年新建賬套，我導(dǎo)出來2018年的科目余額表，里面有余額的需要填寫到新賬套期初里面，損益類沒有余額的呢？

損益表沒余額是對的，你填零就行

老師，建新賬套，都需要在老賬套導(dǎo)出來科目余額表就行是吧？怎么能驗(yàn)證新建的賬套無誤？

必須根據(jù)老賬套的科目余額表表建賬。而且新老賬套要要一一核對。

只核對科目余額表就行了是吧？老師

在看看有輔助賬的科目，他們的往來賬對嗎