問題已解決
業務發生,對方也已經開出發票,當月未收到發票,在當月成本可以做暫估嗎



你你好, 沒問題 可以做暫估的
2022 06/24 11:50

84785004 

2022 06/24 11:57
我司是小型微利企業,由于業務的變更,供應商退款并且已經開具了紅字發票,這部分我司已在去年做進了成本,請問我收到發票后需要怎么做這筆分錄

東老師 

2022 06/24 11:59
采購方會計分錄:
借:庫存商品 借方紅字。
貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 貸方藍字。
貸:應付賬款等 貸方紅字。

84785004 

2022 06/24 12:04
需不需要做以前年度損益調整

東老師 

2022 06/24 12:06
結轉成本的話直接做負數就行
