老師，你上面的是收到發票的分錄，下面是沖回上月暫估的，暫估的和發票的數一樣也是沒問題的吧

嗯 就是這樣做分錄的

好，因為前任會計做了一筆其他應收款-法人500萬，實收資本500萬，而這沒有實繳，但這筆賬已經掛了5年了，這要怎么處理，還是不處理呢

讓法人實繳吧 這個得實繳了

不是可以到7年或者8年再實繳吧

你上面做了這種分錄了沒法后面實繳

為什么后面沒法實繳了，那要怎么做呢，現在也沒那么多錢實繳啊

那就做相反分錄吧 稅局不找就沒事

可以做嗎，稅局如果找來怎么辦呢

還有其他應付款-法人200萬，是日常付工資的，還是一些其他的都做在這個科目里，并沒有從銀行存款出，這些賬又要怎么處理呢，也是上任會計留下來的，如果我不做處理可以嗎

之前繳納印花稅了嗎

實收資本嗎，沒繳，實收資本的印花稅怎么繳納

同學你好 自己電子稅局里面申報的哦 沒交那你直接沖減上面實收資本的分錄

好，不沖會有影響嗎

同學你好 有的 稅局會查的

為什么沒交印花稅，可以沖減

你交了再沖減等你再實收的時候還得再交 印花稅又不退

哦，實收資本的印花稅是怎么算的，聽別人說做了實收資本是不能輕易改的

五百萬的萬分之五 有減半征收就是萬分之2.5

好，還有其他應付款-法人200萬，是日常付工資的，還是一些其他的都做在這個科目里，并沒有從銀行存款出，這些賬又要怎么處理呢，也是上任會計留下來的，如果我不做處理可以嗎

同學你好 這個不可以的 要沖減了其他應付款