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問題已解決
請(qǐng)問老師，軟件開發(fā)企業(yè)有即征即退項(xiàng)目，在填寫增值稅納稅申報(bào)主表時(shí)第35欄：即征即退實(shí)際退稅額這欄是怎么填？是系統(tǒng)直接算出來還是我自己手工填？是填當(dāng)月即征即退應(yīng)納稅額*（1-3%）嗎？
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你好，這個(gè)是自己填寫的呢，不是是，填寫你的開具的不含稅的金額
2021 04/29 14:47
84785008 
2021 04/29 15:08
老師你說“填寫你的開具的不含稅的金額”我沒懂，我問的是主表第35欄即征即退實(shí)際退稅額怎么填，數(shù)字怎么算的
王晶老師 
2021 04/29 15:12
退稅額不用填寫，沒有繳納哪怎么就退稅
84785008
2021 04/29 15:25
就是說有繳納即征即退的部分，比如我即征即退這邊當(dāng)月增值稅應(yīng)納稅額是4000，那我35欄是不是填4000*（1-3%）=3880
王晶老師
2021 04/29 15:38
不填寫，繳納完之后在申請(qǐng)退稅就可與了，不是這樣遞減的
84785008
2021 04/29 16:03
還是沒懂，你前面說35欄要手工填，現(xiàn)在又說不填，到底在我有即征即退業(yè)務(wù)的時(shí)候申報(bào)表里這35欄是填還是不填？這35欄的具體數(shù)值是怎么體現(xiàn)的我還是沒明白。
王晶老師
2021 04/29 16:20
我以為你要填寫即征即退不含稅金額，我手機(jī)答題，沒有圖片邊上，也沒有模板，要是填寫稅額不填，退稅是你要先繳納之后申請(qǐng)退稅啊，超過部分退，這都沒繳納呢
84785008
2021 04/29 16:33
就是第一次申報(bào)有即征即退項(xiàng)目的增值稅，以前沒報(bào)過，也沒收到過退稅款，所以我這次填主表，35欄就不填對(duì)不對(duì)。
王晶老師
2021 04/29 16:56
嗯嗯? ?不填寫這一欄就可以的
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