問題已解決
購進貨物用于職工福利不用進項轉出嗎



購進貨物用于職工福利進項稅額不可以抵扣,不算進項稅額就可以了
2020 06/27 11:13

蔣飛老師 

2020 06/27 11:21
150*60%*13%=11.7(當月應交增值稅的金額)

84784952 

2020 06/27 11:33
我理解是11.7-(0-10x13%

84784952 

2020 06/27 11:34
哪種情況才進項轉

蔣飛老師 

2020 06/27 12:28
之前進項已經抵扣了,才進項稅額轉出
這個地方才購進,進項還沒有抵扣,就不用進項稅額轉出了(直接不抵扣就可以了)

84784952 

2020 06/27 14:05
題 中只說收到專票,咋知道進項沒有抵扣呀,

蔣飛老師 

2020 06/27 14:20
考試時,要注意審題,看到“當月”兩個字沒有呢?
