問題已解決
木木老師,單位通過零余額賬戶用款額度給退休人員發慰問獎9800.但實際只支付9000,剩下800元在銀行賬戶上。這個800如何做分錄。退回來的800做的借,銀行存款,貸 零余額對嗎



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2020 05/15 12:15

陳詩晗老師 

2020 05/15 12:15
你好,同學。
你這800后面還支付嗎,

84784969 

2020 05/15 12:20
不支付

陳詩晗老師 

2020 05/15 12:22
相當于是虛報了額度,
借 銀行存款 800
單位管理費用 9000
貸 零余額賬款額度 9800
你這存款在你賬上,就用存款 體現

84784969 

2020 05/15 12:38
退休人員的獎金,慰問費都不用計提嗎,不需要通過應付職工應酬嗎

陳詩晗老師 

2020 05/15 12:39
錯 了,不好意思,想錯了,你這是發給某個個人的
借 單位管理費用
貸 應付職工薪酬
借 應付職工薪酬
銀行存款
貸 零余額賬戶用款額度
是這樣的,

84784969 

2020 05/15 12:48
好的,謝謝

陳詩晗老師 

2020 05/15 12:52
不客氣,祝你工作愉快。
