一、總賬 

　　總帳是處理記帳憑證輸入、登錄、輸出日記帳、一般明細帳及總分類帳、編制主要會計報表工作。 總帳是會計核算的核心部分，它支撐和統(tǒng)帥著其它各部分。會計核算各模塊以總帳為核心，相互之間有信息傳遞?？値づc應收帳款、應付帳款、固定資產、成本核算各個模塊之間用記帳憑證相聯(lián)系?？値ぶ?，可以設置各類帳的帳戶，余額。 

　　總帳的輸入是收、付、轉各類記帳憑證，其中有手工編制憑證輸入，也有應收、應付、固定資產、工資等模塊轉入的憑證。各類憑證經核對正確后進行過帳。然后，由電腦處理，自動登帳，生成三欄式明細帳、多欄式明細帳、復幣帳、銀行和現金日記帳、總帳。 

　　月末進行結帳，結算出各種帳的上期余額，結余后，電腦可按日、月、年打印各種帳冊。 

　　二、應收賬款 

　　應收賬款是企業(yè)的正?？蛻羟房顜?，通常是指由于賒售商品所發(fā)生的帳款。應收帳款與客戶訂單、發(fā)票業(yè)務相聯(lián)系，同時也將各種帳款自動生成記帳憑證，過入總帳。 

　　應收帳款大多分為四大模塊 

　　1：發(fā)票管理-----發(fā)票管理具有將訂單信息傳遞到發(fā)票，并按訂單查詢發(fā)票和信用證的功能，列出需要審核的發(fā)票和信用證，打印已經審核的發(fā)票和信用證，提供發(fā)票調整的審計線索，查詢歷史資料。 

　　2：客戶管理-----提供有關客戶的信息。如使用幣種、付款條件、付款方式、付款銀行、信用狀態(tài)、聯(lián)系人、地址等。此外，還有各類交易信息。 

　　3: 付款管理------付款管理提供多種處理方法，如自動處理付款條件、折扣、稅額和多幣種的轉換。能夠列出指定客戶的付款活動及指定時期內的信用證的應用情況。 

　　4：帳齡分析------建立應收帳款客戶的付款到期期限以及為客戶打印結算單的過期信息，并打印對帳單。 

　　三、應付賬款 

　　應付帳款是企業(yè)應付購貨款帳，它是處理從發(fā)票審核、批準、支付直到檢查和對帳的業(yè)務，它可以問什么時候付款，是否付全額，或是否現金折扣提供決策信息。應付帳款模塊與采購模塊、庫存模塊完全集成。 

　　應付帳款跟應收帳款一樣分為四大模塊 

　　1：發(fā)票管理-----將發(fā)票輸入之后，可以驗證發(fā)票上所列物料的入庫情況，核對采購訂單物料，計算采購單和發(fā)票的差異，查看指定發(fā)票的所有采購訂單的入庫情況，列出指定發(fā)票的有關支票付出情況和指定供應商的所有發(fā)票和發(fā)票調整情況。 

　　2：供應商管理----提供每個提供物料的供應商信息。如使用幣種、付款條件、付款方式、付款銀行、信用狀態(tài)、聯(lián)系人、地址等。此外，還有各類交易信息。 

　　3: 支票管理------可以處理多個付款銀行與多種付款方式，能夠進行支票驗證和重新編號，將開出支票與銀行核對，查詢指定銀行開出的支票，作廢支票和打印支票。 

　　4：帳齡分析------可以根據指定的過期天數和未來天數計算帳齡，也可以按照帳齡列出應付款的余額。 

　　四、固定資產 

　　固定資產是指一個企業(yè)經營所使用的比較持久性的各項資產。大多數的固定資產多有使用年限。 

　　固定資產就其性質和成本分配的類型有：有形固定資產（如：房屋、設備、機器），無形固定資產（如：專利權）。固定資產會由于物質損耗或化學反應等原因而陳舊報廢，所以固定資產必需折舊。 

　　固定資產核算是處理固定資產的增減變動以及折舊有關基金計提和分配的核算工作。它是根據固定資產購入單、內部轉移單等原始憑證，登記固定資產卡片和固定資產登記?。ɑ蚬潭ㄙY產明細帳），計提和分配折舊基金，并編制轉帳憑證，進行結轉。 

　　固定資產登記薄既是固定資產帳戶的三級明細帳，又是固定資產卡片的控制。它是按固定資產的類別和明細分類設置，并按保管、使用部門設置專欄，按各項固定資產的增減日期序時登記，每月結出余額，以反映各部門、各類固定資產的增加、減少和結存情況。對于不一定需要編制轉帳憑證的某些固定資產的內部轉移，應根據內部轉移單進行登錄。 

　　固定資產卡片是按固定資產每一獨立登記對象分別設置，每一對象一張，記載該固定資產的編號、名稱、使用部門或存放地點、原值、使用年限、啟用日期等。每月計提的折舊可不登入卡片。 

　　固定資產核算提供各種管理功能，管理資產的增、刪、改、轉移、報廢。能接受各種折舊方法的會計處理，按照部門及存放地點列出資產，建立資產報告，并根據存放位置做資產跟蹤。 

　　電腦處理固定資產核算時，它是根據輸入的有關原始憑證，如購入單、報廢單、轉移單等。然后登錄固定資產卡片或固定資產登記薄，電腦進行折舊的計算，分配有關費用，并編制自動轉帳憑證，自動進行結轉，以及打印轉帳憑證。 

　　固定資產模塊與應付帳款、總帳、成本核算等模塊集成。