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關于期權估價原理，下列說法正確的有（ ）。
【多選題】關于期權估價原理，下列說法正確的有（ ）。
A.復制組合原理構建的股票與借款投資組合在期權到期日的現金流量與期權相同
B.套期保值原理中計算出的套期保值比率也就是復制組合中的股票數量
C.風險中性原理中期望報酬率為無風險利率
D.風險中性原理中，如果期權期限內，股票派發股利，則期望收益率＝上行概率×股價上升百分比＋下行概率×（-股價下降百分比）
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【答案】
ABC
【解析】
如果期權期限內，股票派發股利，則期望收益率＝上行概率×股價上行收益率＋下行概率×下行收益率，此時收益率＝股價變動百分比＋股利收益率。
以上為2019年注冊會計師《財務成本管理》科目練習題，建議大家看完問題先作答、再查看答案哦！
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