周老師 | 提问时间：06/08 22:59
#稅務師#
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- 189題答案為什么是選項B?
- 老師財會稅務師更新550電子版才8章，沒題做了什么時候更新多點啊 小王老師 | 提问时间：06/08 21:26#稅務師#
- 稅法一必刷550題 第223題（1）向境外提供服務，是否可以免抵退稅 范老師 | 提问时间：06/08 20:28#稅務師#
- （單選題）2022年1月1日，甲公司購入乙公司于2021年1月1日發行的面值
1000萬元、期限4年、票面年利率為8%、每年年末支付利息的債券，并將其劃分
為交易性金融資產，實際支付購買價款1100萬元（包括債券利息80萬元），另支
付交易費用2萬元。2022年1月5日，收到乙公司支付的上述債券利息。2022年
12月31日，甲公司持有的該債券的公允價值為1060萬元。不考慮其他因素，該
交易性金融資產對甲公司2022年度利潤總額的影響金額為（）萬元。
A.40
B.120
C. 38
D. 118
請問老師，這個題目的答案我覺得是C，但是參考答案給的是D，為什么？那80萬不是要確定為應收嗎？ 郭鋒老師 | 提问时间：06/08 20:26#稅務師#
- 合伙企業法人合伙人，這里的法人是指個人嗎？還是說公司投資的? 趙老師 | 提问时间：06/08 19:54#稅務師#
- 您好，請問能否抵扣購進的消費稅？
從煙廠購買卷煙500箱，支付不含稅金額500萬元，300箱銷售給位于B地的零售單位，取得不含稅銷售收入400萬元。 范老師 | 提问时间：06/08 17:38#稅務師#
- 對于應納稅所得額的影響看不懂 范老師 | 提问时间：06/08 17:21#稅務師#
- 重新錄制，是單獨作為一節，還是在原課件里增加，新教材不是早就出來了，為什么不按新內容授課呢 趙老師 | 提问时间：06/08 16:49#稅務師#
- 老師你好 合伙企業給合伙人購買的職工社保和醫保單位部分能計入費用嗎 小王老師 | 提问时间：06/08 16:37#稅務師#
- 王艷龍的課，教材變化部分不講嗎，例如非流二變化“債券投資出售的處理，增加重新計量剩余存續期…”，我的問題是為什么不講 范老師 | 提问时间：06/08 16:35#稅務師#
- 財會科目非流二這一章教材變化“債券投資出售重新計量剩余存續期預期信用損失”為什么講課沒講，講義也沒體現 張老師 | 提问时间：06/08 16:07#稅務師#
- 請問老師破產債務清償價值指的是什么，通過哪個科目核算 郭鋒老師 | 提问时间：06/08 15:20#稅務師#
- 稅務師-財務與會計中，如何理解新教材對固定資產折舊的改變？改擴建的固定資產也要計提折舊嗎 趙老師 | 提问时间：06/08 15:14#稅務師#
- 你好老師，這個題目第一先問選項D 是不是可以這樣理解，被告的對象是復議機關因為復議改變。黃某起訴因為是經過復議的案件，所以可以由最初做出行政行為的行政機關所在地法院管轄，也可以由復議機關所在地法院管轄？ 小王老師 | 提问时间：06/08 15:05#稅務師#
- 你好老師這個題目
第3問，選項A為什么不對啊？答案E是對的，E里面的法律問題不就是甲省制定的地方性法規的適用問題嗎？
第4個問題，B選項為甚不對啊，設立登記許可不就是只有法律 行政法規才有權創設嗎？ 衛老師 | 提问时间：06/08 14:54#稅務師#
- 例題12 B為什么對？ 范老師 | 提问时间：06/08 11:58#稅務師#
- 法院判決的房產沒有發票如何抵扣增值稅？我公司補交了差價，契稅也交了，不動產證也辦理了。沒有抵進項出租此房產是否可以簡易計稅安5%申報繳納增值稅？ 小王老師 | 提问时间：06/08 10:10#稅務師#
- 老師其他應付款轉資本公積要繳納稅嗎 趙老師 | 提问时间：06/07 22:21#稅務師#
- 買進賣出生豬增值稅、所得稅是否可以享受減免？ 郭鋒老師 | 提问时间：06/07 16:25#稅務師#
- 老師，請問5題和6題都是特殊性稅務處理，5題確認現金支付部分的所得，6題為什么E選項正確答案是不確認股權轉讓所得呢？謝謝！ 范老師 | 提问时间：06/07 14:48#稅務師#
- 2024年1月1日某有限責任公司向銀行借款2800萬元，期限1年；同時公司接受張某投資，約定張某于4月1日和7月1日各投入400萬元；張某僅于10月1日投入600萬元。銀行貸款年利率為7%。該公司2024年企業所得稅稅前可以扣除的利息費用為（ ）萬元。 - **A. 171.5** - **B. 178.5** - **C. 175** - **D. 196**老師，應試指南這個題能說一下解題思路嗎？看了答案看不懂，不是未實繳的出資額的利息不允許扣除嗎？這樣看1-9月未實繳，應該全額不能扣除，10月實繳600之后的2200元對應的利息不能扣除
張老師 | 提问时间：06/07 14:40#稅務師#
- 增值稅和企業所得稅納稅申報表電子版 小王老師 | 提问时间：06/07 09:34#稅務師#
- 老師，可轉換公司債券轉股前發行企業發生的可轉換債券的利息按照規定在稅前扣除，這句話怎么理解，如
借:財務費用（攤余成本*實際利率） 415,828
貸:應付利息（面值*票面利率） 300,000
應付債券-可轉債(利息調整） 115,828
那是按照財務費用415828稅前扣除，還是按照應付利息300000稅前扣除？
范老師 | 提问时间：06/06 23:28#稅務師#
- 這題是應該如何計算，是不是答案有錯呀。答案不應該是29嗎？ 小鎖老師 | 提问时间：06/06 22:07#稅務師#
- 老師，我在看《稅法（Ⅱ）經典題解》這本書時，先后看到[練熱題]里的兩道題目，一道題問“企業取得的下列款項中，應計算繳納企業所得稅的是（）”，其中有一個選項“增值稅出口退稅款”，給出的答案沒有選該選項（選的是“未指定用途的賬戶獎勵”）；另一道題問“下列收入中，屬于企業所得稅法規定的不征稅收入的是（）”，其中有一個選項“外貿企業收到的出口退稅款收入”，給出的答案也沒有選擇該選項（選的是“事業單位收到的財政撥款收入”）。
我的問題是：出口退稅款既不需要繳納企業所得稅，又不屬于不征稅收入，對嗎？那它屬于什么性質的款項？ 郭鋒老師 | 提问时间：06/06 17:08#稅務師#
- 老師啊 幫我看看吧 我點生成憑證 但是我不理解生成的憑證是啥意思啊 樸老師 | 提问时间：06/06 16:05#稅務師#
- 工程公司只有一個項目，公司剛開始把項目完全承包出去了，個稅一直0申報，確實沒有人發工資，會有問題嗎 文文老師 | 提问时间：06/06 15:38#稅務師#
- 老師幫我看看 我們是小規模納稅人 4月份發生的業務。 這個季度不知道會不會超過30萬 這個結轉可以嗎 如果這個季度沒有超過30萬 不用交稅的話 這個轉出未交增值稅 和 計提這些該怎么辦？ 家權老師 | 提问时间：06/06 15:23#稅務師#
- 每10股發放12.3萬份，82股，不應該是發放82/10*12.3（1-6/10）*7/12嗎 樸老師 | 提问时间：06/06 15:21#稅務師#
- 老師這個單位參保基數怎么填寫 幫我看一下我填的對不對 24年社保參保基數是4206 家權老師 | 提问时间：06/06 14:27#稅務師#
