董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/29 16:57
#稅務(wù)師#
稅務(wù)師
簡(jiǎn)介：正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校稅務(wù)師問(wèn)答欄目,百位會(huì)計(jì)名師在線為您解決稅務(wù)師問(wèn)題,分享財(cái)會(huì)實(shí)操知識(shí)。
- 最新回答
- 熱門(mén)回答
- 老師，這個(gè)暫估我總覺(jué)得沒(méi)太明白，賬上暫估5萬(wàn)的，23年的分錄借 管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸 其他應(yīng)付款-暫估，24年來(lái)票7000元，借 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)-50000 貸 其他應(yīng)付款-暫估 -50000
借 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)50000
貸 其他應(yīng)付款-暫估 43000
貸 其他應(yīng)付款-法人 7000
24年利潤(rùn)表是虧損狀態(tài)，我想修改去年財(cái)報(bào)和季報(bào)，我應(yīng)該怎么做賬 借 管理費(fèi)用-辦公費(fèi)-43000 貸 其他應(yīng)付款-暫估-43000(負(fù)數(shù))，這樣對(duì)嗎
- 請(qǐng)問(wèn)老師，收到稅審老師的提醒：提示企業(yè)未彌補(bǔ)虧損馬上過(guò)年限，如果有涉及納稅調(diào)整事項(xiàng)這兩年可以先行處理。請(qǐng)問(wèn)老師處理什么呢？ 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/29 15:39#稅務(wù)師#
- 公司實(shí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。本月收到業(yè)務(wù)員的一張2024年的費(fèi)用發(fā)票。會(huì)計(jì)上如何做賬？2024年所得稅匯算清繳還沒(méi)做。需要調(diào)整嗎？如何調(diào)整？ 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/29 14:42#稅務(wù)師#
- 老師，這條說(shuō)的非銀行企業(yè)內(nèi)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)之間支付的利息，不得扣除。咨詢一下非銀行企業(yè)包括有限責(zé)任公司這類(lèi)企業(yè)嗎？如果包括，（1）那非金融企業(yè)向非金融企業(yè)借款利息在不超過(guò)金融企業(yè)同類(lèi)貸款利率是可以扣除的。（2）關(guān)聯(lián)企業(yè)之間借款利息，限額扣除，也允許扣。應(yīng)該怎么下圖這條規(guī)定與他們之間的區(qū)別？ 小菲老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/29 12:46#稅務(wù)師#
- 老師，資源綜合利用產(chǎn)品即征即退，是不是得算一下實(shí)際稅負(fù)率與稅率13%比較，超過(guò)部分即征即退稅額？不像軟件產(chǎn)品直接按超過(guò)3%部分即征退退，這樣理解對(duì)嗎？ 咔咔老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/29 12:29#稅務(wù)師#
- 實(shí)收資本用于日常經(jīng)營(yíng)，若花完了需要填補(bǔ)嗎？尤其在注銷(xiāo)清算的時(shí)候 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/29 12:23#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師為什么發(fā)行權(quán)益性證券取得長(zhǎng)期股權(quán)投資時(shí)，證券發(fā)行費(fèi)用沖減股本溢價(jià)等，而不計(jì)入管理費(fèi)用，應(yīng)該如何理解，謝謝 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/29 10:28#稅務(wù)師#
- 我公司從其他公司取得一個(gè)停車(chē)場(chǎng)，合作協(xié)議書(shū)（名字為：停車(chē)場(chǎng)合作協(xié)議書(shū)）約定大家按收入分成，款進(jìn)到我公司，要分成給其他公司，其他公司開(kāi)什么發(fā)票給我公司呢 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/29 10:08#稅務(wù)師#
- 老師，企業(yè)所得稅匯算報(bào)表，基礎(chǔ)信息，股東控股部分，原來(lái)是自然人控股，24年變?yōu)楣?00%控股了，請(qǐng)問(wèn)，這部分需要怎么填寫(xiě)？不寫(xiě) 可以嗎？ 高輝老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/29 09:30#稅務(wù)師#
- 老師您好，房產(chǎn)企業(yè)虧損轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)，還需要交土地增值稅嗎？ 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/29 09:28#稅務(wù)師#
- 您好老師，進(jìn)項(xiàng)0.64怎么計(jì)算出來(lái)的？ 小鎖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/29 09:22#稅務(wù)師#
- 老師，這題房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)轉(zhuǎn)讓不動(dòng)產(chǎn)，一般計(jì)稅方式，我的理解是全額納稅，就是30000/（1+9%）.9%，為什么答案需要30000-7000呢？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/29 08:39#稅務(wù)師#
- 老師你好，小規(guī)模納稅人勞務(wù)派遣3%的稅率，可以減按1%嗎 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/29 06:51#稅務(wù)師#
- 老師，稅務(wù)師1例題，不動(dòng)產(chǎn)自用改為職工福利轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額稅率為何是5%
衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/28 23:30#稅務(wù)師#
- 對(duì)于同一筆短期借款，企業(yè)支付利息的方式對(duì)企業(yè)當(dāng)期損益沒(méi)有影響。為什么？ 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/28 20:29#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)傭金匯算扣除比例是按全年收入，還是某一單合同的收入，怎么填申報(bào)表 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/28 18:09#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，這個(gè)房產(chǎn)稅的題目p1關(guān)于租賃合同約定有免收租金期限的，沒(méi)有明白題目中為什么不是用的3000的原值，而是用的p2余值的計(jì)算方法 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/28 17:54#稅務(wù)師#
- 老師，匯算清繳的職工薪酬工資跟個(gè)稅的不一致，差點(diǎn)，可以嗎，賬上多，個(gè)稅申報(bào)的少 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/28 16:43#稅務(wù)師#
- 2024年暫估的分錄
借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 20000
貸 應(yīng)付賬款暫估 20000
25年這2萬(wàn)票沒(méi)來(lái)，A105000表30欄納稅調(diào)增20000，
賬上調(diào)整分錄 借 應(yīng)付賬款暫估20000 貸 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，這樣對(duì)嗎，其他表還需要填嗎？ 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/28 16:05#稅務(wù)師#
- 企業(yè)安置殘疾人，他和殘疾證到期時(shí)間是2024年9月13日，在2024年的企業(yè)所得稅匯算時(shí)，還能享受殘疾人工資加計(jì)扣除嗎？如果2025年還沒(méi)有換新的就不殘疾證就不能享受了是嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/28 15:44#稅務(wù)師#
- 老師，請(qǐng)問(wèn)下，國(guó)外所得稅為什么用25%-20%呢？ 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/28 15:17#稅務(wù)師#
- 你好，想了解下非獨(dú)立核算的分公司稅務(wù)注銷(xiāo)前要做哪些事項(xiàng)，注銷(xiāo)時(shí)要提交哪些資料？ 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/28 14:09#稅務(wù)師#
- 老師，請(qǐng)問(wèn)怎么查詢一家公司是不是一般納稅人？ 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/28 14:06#稅務(wù)師#
- 老師好，公司在香港有個(gè)匯豐賬號(hào)（開(kāi)戶不是同一個(gè)公司，法人是一樣），客戶打款在匯豐賬號(hào)，匯豐轉(zhuǎn)回國(guó)內(nèi)賬號(hào)，這種可以報(bào)關(guān)退稅嗎，會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)不 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/28 12:17#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，單位的工資總額全年為零，還需要申報(bào)殘保金么？ 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/28 11:38#稅務(wù)師#
- 麻煩老師看看我們企業(yè)的稅負(fù)率： 不含稅全年?duì)I業(yè)收入：15950866.42 增值稅：68195.41 附加稅：7634.63 所得稅預(yù)算：16918.86。麻煩老師算一下稅負(fù)率情況。 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/28 11:24#稅務(wù)師#
- D選項(xiàng)不就是將自產(chǎn)委托加工或購(gòu)進(jìn)的貨物用于抵償債務(wù)嗎？也應(yīng)該叫視同銷(xiāo)售呀，請(qǐng)?jiān)俳忉屢幌聻槭裁催xD好嗎？
下列業(yè)務(wù)不屬于增值稅視同銷(xiāo)售的是()。
A.單位無(wú)償向其他企業(yè)提供廣告服務(wù)
B.單位無(wú)償為其他個(gè)人提供交通運(yùn)輸服務(wù)
C.單位無(wú)償為關(guān)聯(lián)企業(yè)提供建筑服務(wù)
D.單位以自建的房產(chǎn)抵償建筑材料款 張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/28 10:51#稅務(wù)師#
- A選項(xiàng)不就是第八條規(guī)定 "單位或者個(gè)體工商戶向其他單位或者個(gè)人無(wú)償提供服務(wù)嗎″？也應(yīng)該視同銷(xiāo)售啊，為什么這里又不視同呢？請(qǐng)?jiān)俳忉屢幌潞脝幔?下列屬于視同銷(xiāo)售的有()。
A.為本單位員工無(wú)償提供班車(chē)服務(wù)
B.向客戶無(wú)償提供信息咨詢服務(wù)
C.個(gè)體工商戶聘用的員工為雇主提供取得工資的服務(wù)
D.為客戶無(wú)償提供廣告設(shè)計(jì)服務(wù)
E.向關(guān)聯(lián)單位無(wú)償提供貸款服務(wù) 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/28 10:50#稅務(wù)師#
- 老師請(qǐng)問(wèn)我們公司是中外合資公司，我們每年要付給日本母公司支付提成費(fèi)，要代扣代繳企業(yè)所得稅，是不是就屬于是非居民企業(yè)的境外注冊(cè)、境內(nèi)無(wú)機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所，但有來(lái)源中國(guó)境內(nèi)所得的企業(yè)情況 張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/28 10:48#稅務(wù)師#
- 老師，麻煩問(wèn)下這題該怎么做呢？
甲公司將其持有的A公司長(zhǎng)期股權(quán)投資全部出售，取得價(jià)款200萬(wàn)元。處置時(shí)該項(xiàng)長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面余額為160萬(wàn)元(其中成本130萬(wàn)元，其他權(quán)益變動(dòng)15萬(wàn)元，損益調(diào)整15萬(wàn)元)已計(jì)提減值準(zhǔn)備5萬(wàn)元。不考慮其他因素，則該公司處置該項(xiàng)長(zhǎng)期股權(quán)投資時(shí)應(yīng)確認(rèn)投資收益的金額為（ ）萬(wàn)元 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/28 10:44#稅務(wù)師#
