董孝彬老師 ??| 提問時間：04/29 16:57
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- 老師，這個暫估我總覺得沒太明白，賬上暫估5萬的，23年的分錄借 管理費用-辦公費 貸 其他應付款-暫估，24年來票7000元，借 利潤分配未分配利潤-50000 貸 其他應付款-暫估 -50000
借 利潤分配未分配利潤50000
貸 其他應付款-暫估 43000
貸 其他應付款-法人 7000
24年利潤表是虧損狀態，我想修改去年財報和季報，我應該怎么做賬 借 管理費用-辦公費-43000 貸 其他應付款-暫估-43000(負數)，這樣對嗎
- 請問老師，收到稅審老師的提醒：提示企業未彌補虧損馬上過年限，如果有涉及納稅調整事項這兩年可以先行處理。請問老師處理什么呢？ 宋生老師 ??| 提問時間：04/29 15:39#稅務師#
- 公司實行小企業會計準則。本月收到業務員的一張2024年的費用發票。會計上如何做賬？2024年所得稅匯算清繳還沒做。需要調整嗎？如何調整？ 宋生老師 ??| 提問時間：04/29 14:42#稅務師#
- 老師，這條說的非銀行企業內營業機構之間支付的利息，不得扣除。咨詢一下非銀行企業包括有限責任公司這類企業嗎？如果包括，（1）那非金融企業向非金融企業借款利息在不超過金融企業同類貸款利率是可以扣除的。（2）關聯企業之間借款利息，限額扣除，也允許扣。應該怎么下圖這條規定與他們之間的區別？ 小菲老師 ??| 提問時間：04/29 12:46#稅務師#
- 老師，資源綜合利用產品即征即退，是不是得算一下實際稅負率與稅率13%比較，超過部分即征即退稅額？不像軟件產品直接按超過3%部分即征退退，這樣理解對嗎？ 咔咔老師 ??| 提問時間：04/29 12:29#稅務師#
- 實收資本用于日常經營，若花完了需要填補嗎？尤其在注銷清算的時候 樸老師 ??| 提問時間：04/29 12:23#稅務師#
- 請問老師為什么發行權益性證券取得長期股權投資時，證券發行費用沖減股本溢價等，而不計入管理費用，應該如何理解，謝謝 衛老師 ??| 提問時間：04/29 10:28#稅務師#
- 我公司從其他公司取得一個停車場，合作協議書（名字為：停車場合作協議書）約定大家按收入分成，款進到我公司，要分成給其他公司，其他公司開什么發票給我公司呢 宋生老師 ??| 提問時間：04/29 10:08#稅務師#
- 老師，企業所得稅匯算報表，基礎信息，股東控股部分，原來是自然人控股，24年變為公司100%控股了，請問，這部分需要怎么填寫？不寫 可以嗎？ 高輝老師 ??| 提問時間：04/29 09:30#稅務師#
- 老師您好，房產企業虧損轉讓土地使用權，還需要交土地增值稅嗎？ 文文老師 ??| 提問時間：04/29 09:28#稅務師#
- 您好老師，進項0.64怎么計算出來的？ 小鎖老師 ??| 提問時間：04/29 09:22#稅務師#
- 老師，這題房地產開發企業轉讓不動產，一般計稅方式，我的理解是全額納稅，就是30000/（1+9%）.9%，為什么答案需要30000-7000呢？ 樸老師 ??| 提問時間：04/29 08:39#稅務師#
- 老師你好，小規模納稅人勞務派遣3%的稅率，可以減按1%嗎 樸老師 ??| 提問時間：04/29 06:51#稅務師#
- 老師，稅務師1例題，不動產自用改為職工福利轉出進項稅額稅率為何是5%
衛老師 ??| 提問時間：04/28 23:30#稅務師#
- 對于同一筆短期借款，企業支付利息的方式對企業當期損益沒有影響。為什么？ 郭老師 ??| 提問時間：04/28 20:29#稅務師#
- 請問傭金匯算扣除比例是按全年收入，還是某一單合同的收入，怎么填申報表 文文老師 ??| 提問時間：04/28 18:09#稅務師#
- 請問老師，這個房產稅的題目p1關于租賃合同約定有免收租金期限的，沒有明白題目中為什么不是用的3000的原值，而是用的p2余值的計算方法 小王老師 ??| 提問時間：04/28 17:54#稅務師#
- 老師，匯算清繳的職工薪酬工資跟個稅的不一致，差點，可以嗎，賬上多，個稅申報的少 劉艷紅老師 ??| 提問時間：04/28 16:43#稅務師#
- 2024年暫估的分錄
借 主營業務成本 20000
貸 應付賬款暫估 20000
25年這2萬票沒來，A105000表30欄納稅調增20000，
賬上調整分錄 借 應付賬款暫估20000 貸 利潤分配未分配利潤，這樣對嗎，其他表還需要填嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：04/28 16:05#稅務師#
- 企業安置殘疾人，他和殘疾證到期時間是2024年9月13日，在2024年的企業所得稅匯算時，還能享受殘疾人工資加計扣除嗎？如果2025年還沒有換新的就不殘疾證就不能享受了是嗎？ 家權老師 ??| 提問時間：04/28 15:44#稅務師#
- 老師，請問下，國外所得稅為什么用25%-20%呢？ 宋生老師 ??| 提問時間：04/28 15:17#稅務師#
- 你好，想了解下非獨立核算的分公司稅務注銷前要做哪些事項，注銷時要提交哪些資料？ 宋生老師 ??| 提問時間：04/28 14:09#稅務師#
- 老師，請問怎么查詢一家公司是不是一般納稅人？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：04/28 14:06#稅務師#
- 老師好，公司在香港有個匯豐賬號（開戶不是同一個公司，法人是一樣），客戶打款在匯豐賬號，匯豐轉回國內賬號，這種可以報關退稅嗎，會有風險不 郭老師 ??| 提問時間：04/28 12:17#稅務師#
- 請問老師，單位的工資總額全年為零，還需要申報殘保金么？ 文文老師 ??| 提問時間：04/28 11:38#稅務師#
- 麻煩老師看看我們企業的稅負率： 不含稅全年營業收入：15950866.42 增值稅：68195.41 附加稅：7634.63 所得稅預算：16918.86。麻煩老師算一下稅負率情況。 郭老師 ??| 提問時間：04/28 11:24#稅務師#
- D選項不就是將自產委托加工或購進的貨物用于抵償債務嗎？也應該叫視同銷售呀，請再解釋一下為什么選D好嗎？
下列業務不屬于增值稅視同銷售的是()。
A.單位無償向其他企業提供廣告服務
B.單位無償為其他個人提供交通運輸服務
C.單位無償為關聯企業提供建筑服務
D.單位以自建的房產抵償建筑材料款 張老師 ??| 提問時間：04/28 10:51#稅務師#
- A選項不就是第八條規定 "單位或者個體工商戶向其他單位或者個人無償提供服務嗎″？也應該視同銷售啊，為什么這里又不視同呢？請再解釋一下好嗎？
下列屬于視同銷售的有()。
A.為本單位員工無償提供班車服務
B.向客戶無償提供信息咨詢服務
C.個體工商戶聘用的員工為雇主提供取得工資的服務
D.為客戶無償提供廣告設計服務
E.向關聯單位無償提供貸款服務 范老師 ??| 提問時間：04/28 10:50#稅務師#
- 老師請問我們公司是中外合資公司，我們每年要付給日本母公司支付提成費，要代扣代繳企業所得稅，是不是就屬于是非居民企業的境外注冊、境內無機構、場所，但有來源中國境內所得的企業情況 張老師 ??| 提問時間：04/28 10:48#稅務師#
- 老師，麻煩問下這題該怎么做呢？
甲公司將其持有的A公司長期股權投資全部出售，取得價款200萬元。處置時該項長期股權投資的賬面余額為160萬元(其中成本130萬元，其他權益變動15萬元，損益調整15萬元)已計提減值準備5萬元。不考慮其他因素，則該公司處置該項長期股權投資時應確認投資收益的金額為（ ）萬元 小王老師 ??| 提問時間：04/28 10:44#稅務師#
