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我去年有筆分錄是做的暫估 暫估入庫： 借 庫存商品 貸 應付賬款 結轉成本： 借 主營業務成本 貸 庫存商品 匯算清繳時忘記調整了 其中有一筆也是做了暫估 已經調增 跨年的話不知道怎么調整
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你匯算清繳前，沒有收到這個暫估成本的發票嗎
2022 07/14 11:00
84785044 
2022 07/14 11:03
沒有的 老師
84785044
2022 07/14 11:04
這個不是實際業務
辜老師 
2022 07/14 11:05
你現在是賬面要沖減這個暫估成本嗎
84785044
2022 07/14 11:07
是的是的
辜老師
2022 07/14 11:13
那你可以沖減到當期，減少當年主營業務成本
84785044
2022 07/14 11:16
暫估入庫：
借 庫存商品紅字
貸 應付賬款紅字
結轉成本：
借 主營業務成本紅字
貸 庫存商品紅字
這樣的嗎
辜老師
2022 07/14 11:17
是的，是這樣賬務處理的???????
84785044
2022 07/14 11:41
不用計入未分配利潤嗎？
還需要做所得稅分錄嗎
需要結轉到本年利潤嗎？ 應該怎么寫分錄
辜老師
2022 07/14 12:01
這個計入未分配利潤還需要修改去年的匯算清繳哦
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