19和20年

你好 19年暫估了的話 那么2020年5月之前收到發(fā)票可以稅前扣除的。 你就紅沖暫估分錄 。分錄不變金額負(fù)數(shù)沖就行了； 然后按發(fā)票在做一筆借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款

直接紅沖主營成本成負(fù)數(shù)了，不應(yīng)該用以前年度損益調(diào)整嗎?我想要的是具體分錄

你好 19年做了借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款-暫估 那么20年收到發(fā)票 你就沖借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款-暫估 然后按1月發(fā)票做借主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款就行了。 因?yàn)?0年是一正一負(fù) 不會影響你損益的 你實(shí)際就是在19年做的成本

這樣可以嗎？記得以前老師是說要通過以前年度損益調(diào)整處理的

你好 可以的。 因?yàn)槟悴挥绊?0年的成本的。 你實(shí)際主要是做19年的成本 。為了在匯算之前取得發(fā)票稅前扣除的。

但我那個(gè)項(xiàng)目不同，前面入錯(cuò)項(xiàng)目了，現(xiàn)在要調(diào)回來

你好 你12月的賬結(jié)賬沒有 ？之前怎么做的