00:10:00
問題已解決
資料二，折舊為什么要確認遞延所得稅呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學，您上傳的圖片與問題是否一致
2024 10/12 21:45
84785003 
2024 10/12 21:48
上面多傳了一次，這次是答案，資料2
麗媛老師 
2024 10/12 23:07
按照案例中的會計處理，20年計提56的資產減值損失后，確認了遞延所得稅資產，21年計提折舊后，遞延所得稅資產轉回7*25%，但是該資產并未發生減值，也就是說21年資產的賬面價值應該是等于計稅基礎的，不應該轉回遞延所得稅資產7*25%，所以要把這部分多轉的沖回來
84785003
2024 10/13 07:51
提折舊為啥要轉回7？
麗媛老師
2024 10/13 08:54
因為計提減值使會計計提的折舊比稅法少稅法計提7，要補上
閱讀 290
描述你的問題，直接向老師提問
595
意見反饋
