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外銷20.進(jìn)項(xiàng)報(bào)表留底4.退稅額10%，計(jì)算完的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出0.4. 實(shí)際留底稅額3.6.限額2.出口只能退2 ，3.6-2=1.4 老板讓我計(jì)算他還能開多少外銷發(fā)票，那我就用1.4/0.13=出來的金額就是對嗎
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同學(xué)你好，我給你寫
征退稅率差=20*0.03=0.6
實(shí)際留底=4-0.6=3.4
2024 08/03 15:44
apple老師 
2024 08/03 15:47
出口免抵退限額=20*10%=2
因此
只能退稅=2
那么，留底稅額=0
剩余的免抵額=3.4-2=1.4
這個(gè) 1.4 繳納附加稅后。用大白話說，就不見了
把你的應(yīng)交增值稅科目給沖平了
因此，在這個(gè)情況下。沒有發(fā)票可開了
只有有留底才能開
84784962 
2024 08/03 15:48
明白了老師，我周一用這個(gè)套下實(shí)際數(shù)據(jù)給她計(jì)算
apple老師
2024 08/03 15:49
對不起寫錯(cuò)了 重寫 上面忽略。
出口免抵退限額=20*10%=2
因此
只能退稅=2
那么，留底稅額=3.4-2=1.4
那么。可開發(fā)票
84784962
2024 08/03 15:50
那我就是算這對著呢，算他能開的外銷1.4?0.13
apple老師
2024 08/03 15:55
可開發(fā)票=A
那么
A*0.1=1.4-A*0.03
解得 A=10.76
84784962
2024 08/03 15:56
老師，0.1和0.03是
apple老師
2024 08/03 15:58
你再開票時(shí)，又會(huì)出現(xiàn)一個(gè) 征退稅率差異出來
抵減進(jìn)項(xiàng)稅
因此，最終的目的是 退稅額正好=可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
84784962
2024 08/03 15:59
老師那我給她計(jì)算可以開票外銷金額就根據(jù)你發(fā)的a公式稅率計(jì)算就可以了
apple老師
2024 08/03 15:59
征稅率=13%=0.13
退稅率=10%=0.1
征退稅率差異=3%=0.03
我習(xí)慣用小數(shù)來表示
84784962
2024 08/03 16:00
好的，謝謝老師
apple老師
2024 08/03 16:01
對的。就用上面的計(jì)算方法。
apple老師
2024 08/03 16:02
不客氣 同學(xué)。 能理解明白了，和老板說清楚就行
老師應(yīng)該的
工作辛苦了
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