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老師，我們是小規模網絡科技有限公司，提供軟件技術服務等，今天收到老客戶一年的網絡服務費。借：銀行存款 貸：主營業務收入 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）結轉成本時：借：主營業務成本 貸：勞務成本 這兩個分錄對嗎？是收到錢就要開票嗎？可不可以統一月底的某一天開票
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，一年的服務費，我們一次確認不合適的，權責發生制，各月確認收入結轉成本，如果先開票了，我們是
借：銀行 貸：預收賬款 主營業務收入 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
以后月 借：預收賬款 貸： 主營業務收入 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
成本結轉跟收入匹配，也是月度結轉成本
2024 07/24 17:40
84784999 
2024 07/24 17:41
老師，是先收錢，還沒開票
廖君老師 
2024 07/24 17:44
您好，那就是上面分錄沒有銷項稅，其他科目一樣
84784999
2024 07/24 17:45
應該怎么做分錄呢
84784999
2024 07/24 17:47
收到錢，不開票。可以嗎
84784999
2024 07/24 17:48
對方目前沒說要發票
廖君老師
2024 07/24 17:53
您好，可以不開票的，我們申報未開票收入，客戶要開票時我們再申報未開票收入負和開票收入正
借：銀行 貸：預收賬款 主營業務收入 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
以后月 借：預收賬款 貸： 主營業務收入 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
還是這2分錄
84784999
2024 07/24 17:55
意思是每月確認收入，再結轉成本
84784999
2024 07/24 17:56
結轉成本時，借：主營業務成本 貸：勞務成本 可以嗎？
因為公司主要是成本就是人工工資
廖君老師
2024 07/24 17:57
您好，勞務成本沒有這個科目呀，應付職工薪酬? 么
84784999
2024 07/24 17:58
哦哦哦，搞錯了，貸：應付職工薪酬
廖君老師
2024 07/24 18:00
?親愛的朋友，祝您工作順利，生活順意~? ?
?? ? ? ? 希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
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