具體分錄怎么做？

就是您暫估成本當時是怎么做的呢？麻煩發下

5月借庫存商品暫估，貸應付賬款暫估，借銀行存款貸主營業務收入，應交稅費應交增值稅，借主營業務成本貸庫存商品暫估，借本年利潤，主營業務成本，借主營業務收入貸本年利潤，6月銀行收到一部分退款，然后怎么處理？

借銀行存款 貸以前年度損益調整（主營業務成本）借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整

這個是跨月，沒有跨年，用到以前年度損益？

哦，借銀行存款 貸主營務成本就成

不用紅沖主營業務收入？

你們收到這個錢是什么意思呀？

退貨款啊

退了貨款，你們不是應該得把錢付給對方嗎？你們為什么還收到錢？

這是賣給個人的，5月份做的是無票收入

是說你們做了未開票收入，然后這個錢你又還給對方了，對嗎？

對方退貨，我們是銷售方

把貨退回來了，然后你們就把錢給對方了，對吧？

當時做的無票收入，暫估的成本，現在錢又退給對方了

借主營業務收入 應交稅費應交增值稅銷項稅額 貸銀行存款

收入已經這樣調整了，那相應的成本呢？

成本借庫存商品 貸主營業務成本