問題已解決
請問老師圖片里的題目怎么做



1從今進項水果里可以抵扣進項合計1500
2024 06/11 21:28

暖暖老師 

2024 06/11 21:30
1不可以抵扣進項合計是
27300+450=27750
管理不善造成的進項稅額轉出

暖暖老師 

2024 06/11 21:31
3贈送視同銷售繳納增值稅
1000*45.2/(1+13%)*13%=5200

暖暖老師 

2024 06/11 21:31
4.空調以舊換新應交增值稅
904000/(1+13%)*13%=104000

84784982 

2024 06/12 14:12
老師,外購貨物作為職工福利不視同銷售吧

暖暖老師 

2024 06/12 14:13
這里沒說進項稅,只能視同銷售啊?

84784982 

2024 06/12 14:16
這和進項稅沒關系吧,題目只要求銷項稅

暖暖老師 

2024 06/12 14:17
福利費進項沒有,不能轉出,實際就是繳納銷項稅

84784982 

2024 06/12 14:21
好的,謝謝老師。不過我這題目應該沒怎么復雜,只是大學里的實訓而已

暖暖老師 

2024 06/12 14:22
好的,問題明白了就可以

84784982 

2024 06/12 14:22
直接捐贈給山區小學的進項稅也可以抵扣嗎

暖暖老師 

2024 06/12 14:23
直接捐贈給山區小學的進項稅也可以抵扣

84784982 

2024 06/12 14:25
這樣了啊,購進小規模納稅人水果用于銷售,是3%,還是9%的農產品扣除率呢

暖暖老師 

2024 06/12 14:26
當然是3%,人開具了3%的專票
