你好！小微企業在年度匯算清繳過程中，需要填寫的表格包括**《企業所得稅年度納稅申報基本信息表》、《企業所得稅年度納稅申報表（A類）》等**。下面將具體分析小微企業在年度匯算清繳時所需填報的主要表格及其內容： 1. **《企業所得稅年度納稅申報基本信息表》（A000000）**：此表為必填表單，主要包含企業的基本經營情況、有關涉稅事項情況以及主要股東及分紅情況（小微企業無需填列）。對于小微企業而言，填報基本經營情況時需注意資產總額和從業人數為年度平均值Θic-1Θ。 2. **《企業所得稅年度納稅申報表（A類）》（A100000）**：即主表，也是必填表。該表包括利潤總額計算、應納稅所得額計算、應納稅額計算、實際應納稅額計算四塊內容。在填報時，先填明細表，明細表中的數據會自動關聯到主表的相關欄次Θic-1Θ。 3. **《納稅調整項目明細表》（A105000）**：此表是一張納稅調整的匯總表，下面有對應的不同事項的明細表。原則是有事項明細表的先填明細表，沒有具體事項明細表的直接在該表填列Θic-1Θ。 4. **《職工薪酬支出及納稅調整明細表》（A105050）**：對于一般小微企業涉及到職工福利費、教育經費、工會經費、補充醫療保險等項目的稅前扣除情況Θic-1Θ。 5. **《廣告費和業務宣傳費等跨年度納稅調整明細表》（A105060）**：涉及廣告費和業務宣傳費的稅前扣除標準及結轉規定Θic-1Θ。 6. **《固定資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》（A105080）**：若企業有固定資產等相關資產，就需要填列此張表單Θic-1Θ。 7. **《企業所得稅彌補虧損明細表》（A106000）**：該張表不是必填表，僅當企業涉及到虧損彌補時需要填列Θic-1Θ。 除了上述表格，根據企業的具體情況，可能還需要填報其他相關優惠明細表，如研發費用加計扣除、高新技術企業優惠等對應的明細表Θic-1Θ。 總而言之，小微企業在進行年度匯算清繳時，需要根據自身的經營情況和涉稅事項，準確填寫一系列稅務申報表格。這不僅有助于確保稅務合規，還能為企業評估自身經營狀況提供重要的財務數據。因此，企業應當加強對這些稅務申報要求的了解，并在必要時尋求專業財稅顧問的幫助，以確保順利完成年度匯算清繳工作。 分公司參考上邊