問題已解決
2023年報銷的費用做到2024年了,使用的是以前年度損益這個科目做的,那將該部分費用申報扣除是在2023年度所得稅匯算還是在2024年度所得稅匯算清繳



您好,是在24年匯算清繳處理的。
2024 05/15 10:48

84784999 

2024 05/15 14:36
2024年匯算清繳如何處理以前年度損益調(diào)整這部分

微微老師 

2024 05/15 15:30
您好,23年的費用少記,匯算上,納稅調(diào)減。
會計分錄:
借:以前年度損益調(diào)整
貸:其他應付款
借;應交稅費-所得稅
貸:以前年度損益調(diào)整
結轉(zhuǎn)
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調(diào)整

84784999 

2024 05/15 16:14
所得稅匯算清在納稅調(diào)整項目明細表上做數(shù)據(jù)調(diào)節(jié)嗎

微微老師 

2024 05/15 16:18
您好,是的,看是什么費用,就在什么費用上調(diào)整即可。

84784999 

2024 05/15 16:35
是管理費用呢

微微老師 

2024 05/15 16:36
你好,那對應調(diào)整即可的呢
