因為老板一直以來都沒有發票回來，所以做了暫估商品，都一年了，然后我現在想弄一下這個應付暫估這個商品該怎么處理，因為暫估都65萬了

借應付賬款，貸庫存商品 借庫存商品貸利潤分配，未分配利潤。

一個是634856.33是暫估的商品，然后本年利潤的話3月份是29076.28，以前的年底的數據是38467.66，那我該怎么弄，那這個金額怎么寫，如果全部寫完的話，我要交多少企業所得稅

你好，你結轉了主營業務，成本是多少？

是我一般收入做的主營業務成本嗎？是0.75，我這個科目余額表的主營業務成本是1922.33

是的，我的意思是你暫估的成本結轉的那一部分，你不是暫估了庫存商品嗎？你把哪些結轉了主營業務成本了？

我做暫估的商品，我不做結轉，業務成本我只做了收入，結轉成本。因為切商品了，然后我就直接做一個暫估模擬的這個商品。

應付賬款帶庫存商品，那你直接做這個就行。

那我直接做這個科目，直接紅沖掉65萬這個材料嗎 我沒有方便回來哦。，因為這個是模擬的，因為當時因為老板有發票回來，后面沒有回，所以一直都做暫估商品

因為去年一直以來我都是有收入了，我就做一個這個成本，然后材料沒有了，我就做一個暫估，就這樣子，現在一直以來都沒有票回，然后一直都有這暫估在這里，所以不知道怎么弄

哦，那你倉庫里實際有這些嗎？只要沒有的話，紅沖就行。

倉庫沒有這個只是模擬出來的商品，我不做的話我就沒商品在上面了，因為要結轉成本，庫存商品我要有商品沒辦法，所以做一個暫估

同學，那你還是做了結轉成本呀？你暫估入庫了，接著又借主營業務成本貸庫存商品，不是結轉了。

但是我結轉的是我的收入才做的主營業務成本，然后他這邊缺商品了，然后我就做暫估的，暫估的話沒有納入那個結轉成本里面

缺商品，借庫存商品，貸應付賬款暫估。你確定只做了這一個嗎？如果是的話，借應付賬款暫估，貸，庫存商品。你做這個吧，你看一下，你的庫存商品出沒出現負屬余額。

我這個暫估商品的話，暫估會多一點點，因為我要留點在庫存商品那里，不能沒商品，然后我就按照這個分錄做的話，他就會這樣子

你在做一個借庫存商品貸利潤分配未分配利潤。

你這個已經結轉了成本匯算需要需要納稅調增的。

老師你好，是這樣子做的話確實是商品也沒有了庫存商品也沒有余額了，但是我的，期末數的話就是盈利了593692.86了，那我這個要交企業所得稅很高了，我可以做少點嗎，慢慢的去繳納這個企業所得稅，那我現在做這個分錄的話，我結轉到3月份，那我可以在2023年的5月31這個年報這里嗎，這是我去年年底的年報表的話，數據會有點不對哦，

不可以呀，沒有發票不能做。你想要稅前扣除，趕緊讓你老板找發票。