要是沒有發票呢，怎么做

發票正常做賬，匯算清繳納稅調增就行，不允許抵扣。

沒有發票，正常做賬，匯算清繳，納稅調增就可以。

后期沒有發票，匯算清繳調整就可以了嗎？這樣我稅額交了，但是賬上不是一直還掛著那筆預提的分錄嗎、

對的，是的。借管理費用開辦費貸，其他應付款借，其他應付款貸，銀行 哪里掛賬，哪個掛賬，哪個科目還有余額。

沒有懂，為什么還有一個借：其他應付款 貸：銀行呢

借管理費用，開辦費貸其他應付款借其他應付款貸銀行存款哪里有兩個？這個就是完整的，沒有發票的。

第二個這個是支付的意思。

沒有發票呀，就不存在支付呀，不是說做匯算調增加嗎、

你是虛增的是這個意思嗎？如果是虛增的話，你連做也別做，或者是你做了之后借其他應付款，貸管理費用。

那這樣的話今年2024年管理費用那里就會出現負數呢，那匯算清繳那里還要調增嗎

你好，需要的跨年的借，其他應付款貸利潤分配，未分配利潤做這個需要納稅調增。

老師您好，這筆借：其他應付款 貸：利潤分配 這個分錄沒有理解，怎么理解呢

跨年了，損益類的科目，小企業會計準則用利潤分配未分配利潤來代替，還有哪一個不明白？

哦哦哦，謝謝您！我來匯總下您幫我看下理解的對不對，如果2023年預提的那筆費用是真實的只是現在還沒有收到發票，我就在2024年做借 其他應付款 貸 銀行 然后納稅調增加 如果2023年那筆預提的是假的，那就借 其他應付款 貸利潤分配 然后納稅調增，

對的，是這么做的，是這么理解的。