如果我想讓虧損50萬，所得稅可不可以150x5％＝7．5萬，

你好，可以的， 沒問題

那這95萬怎么消失呢？不是已經(jīng)交了企業(yè)所得稅了？那下個季度不還有95萬元利潤？

同學(xué)您好，所得稅=應(yīng)納稅所得額*稅率=）收入總額-不征稅收入-免稅收入-各項扣除-以前年度虧損）*適應(yīng)稅率-已交稅額

我是新手，謝謝老師解答

這個公式我知道，就我剛才那個100萬利潤，減5萬所得稅，凈利潤95萬，那這95到2024年1季度還在未分配利潤表里？

那我4季度報表就按我財務(wù)系統(tǒng)生成的報上去？

是的，去年度的凈利潤95萬會體現(xiàn)在未分配利潤表中，作為年初的未分配利潤余額。在編制今年4季度報表時，您應(yīng)按照財務(wù)系統(tǒng)生成的數(shù)據(jù)進行填報，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和一致性。同時，注意核對未分配利潤的變化情況，確保與之前的報表數(shù)據(jù)相銜接。

哦，等到1月份的利潤表又是從新開始，95萬到了資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤那里了，所得稅匯算清繳時根據(jù)調(diào)整的多退少補

是的，1月份的利潤表將重新開始計算當(dāng)期的利潤情況。去年度的凈利潤95萬將作為年初未分配利潤反映在資產(chǎn)負(fù)債表中。在所得稅匯算清繳時，會根據(jù)稅務(wù)規(guī)定對利潤進行調(diào)整，并按照調(diào)整結(jié)果多退少補稅款，確保稅務(wù)處理的合規(guī)性。

謝謝老師，

好友可以嗎

不客氣，有空給五星好評。