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老師，我們給我們下游銷售貨物，合同約定運費我們承擔，實際上是他們也承擔一半，但是這一部分運費她們從貨款里結給我們，我們給他開13個點的票，運費原本是9個點，比如10000元的運費，各自承擔5000元，這個如何算我們才不吃虧，是不是增值稅多交部分是這樣計算的5000/1.13*0.13-5000/1.09*0.09.=162.38元，然后附加稅162.38元*0.12=19.49元，企業所得稅5000*0.05=250元，我們是小微，印花稅1.5元然后我多承擔了4313.37元的稅
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你好，企業所得稅應該不對用不含稅價格算更準確一點5000/1.13*0.05，
2024 01/31 17:12
84785043 
2024 01/31 17:16
老師，其他的都是對的是嗎，就是這樣的計算過程是吧
言-老師 
2024 01/31 17:18
如果是運費從貨物里直接減掉5000，那抵扣的稅款會更多一些，相當于少開了5000的13%的稅，還要看運費發票是開給哪個單位的
84785043
2024 01/31 17:26
老師，運費發票是我們公司找的運輸公司，從上游拉貨一直送到下游指定地點，運輸公司跟我們簽訂合同，發票全部開給我們的，我們的下游跟我們簽購貨合同的時候，約定的運費由我們承擔，但是實際上他和我們各承擔一半，但是他又不愿意私下把那部分運費打給我們老板，非要跟貨款合在一起，我們給他們開發票的時候，就多承擔了稅
84785043
2024 01/31 17:27
現在是想把這個算清楚，他加幾個點給我們結算最合適，我不知道我算的對不對
言-老師
2024 01/31 17:32
剛才算一下，如果5000運費從貨款里扣的話，5000/1.13*0.13=575.22元，就是貨款部分我們少交了增值稅，運費發票5000都開給了公司，就是多抵扣了5000/1.09*0.09=412.84，這樣一算就是公司少了收入多了成本，我的理解。如果都按正常程序的話，公司正常開5000收入的貨，少那5000的運費進項。
扣貨款是對公司有利的，你覺得呢
84785043
2024 01/31 17:38
老師，不是扣，是我們付給運輸公司1萬元的運費，運輸公司給我們開了9個點的運費發票，1萬元，我們和下游各承擔5000，下游給我們這5000元不是我們扣貨款，是他加到貨款里給我們，比如貨款是10萬，他給我們付10.5萬，讓我們開發票按照10.5萬給他開13%的票
言-老師
2024 01/31 17:44
增加收入那你的計算是對的，但是所得稅那邊應該是5000/1.13-5000/1.09=這個是多產生的收入*0.05是所得稅
84785043
2024 01/31 17:47
好的，知道了老師，那就是說我把這些錢轉換成加幾個點合適，是怎么換算的，還有就是支付的時候還是讓他合并到貨款里打給我們公戶嗎
言-老師
2024 01/31 18:03
如果按你自己算的不減去5000/1.09這部分成本，那就是5000/1.13*0.05，這個數字加到貨款的不含稅價里，因為運費與貨款沒有固定比例，只能是加費用進去
84785043
2024 01/31 18:09
老師就是說她給我付款的時候是5000%2b5000/1.13*0.05%2b增值稅我公司多承擔部分和附加稅多承擔部分，是這個意思嗎
言-老師
2024 01/31 18:22
對的，5000+5000/1.13*0.05+附加稅，這個算出來是不含稅的，乘以13%讓對方一起承擔多出來的增值稅
84785043
2024 01/31 18:40
老師，增值稅的差額那部分不用加進去啊
言-老師
2024 01/31 18:43
你指的是哪個差額，因為每個企業的所得稅都不一定是最優惠的，所以這樣的情況寧愿讓對方多承擔一些
84785043
2024 01/31 18:50
老師，我說的差額是5000元開13%的發票，原本是9個點的稅，這樣開13個點的就有差額了么，這個差額我也是要加進去讓對方給我的對吧
言-老師
2024 01/31 18:52
加的，稅點差額都要加上
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