你好 轉出未交增值稅借方余額，代表有留底稅額的意思 轉出未交增值稅貸方余額，代表需要繳納增值稅的意思 銷項大于進項，轉出未交增值稅余額應當在貸方

加油，等你的好評哦

請問一下我們已交稅金借方有余額，轉出未交增稅貸方有余額，未交增稅貸方有余額，以前的一直沒有結轉過，最開始一般納稅人一般計稅，之后變成了簡易計稅，現在我接收又變成了一般計稅了，可是報表上有留底稅額，12月需要繳納的稅額，因為留底稅額，不需要交了，現在還有留底稅額存在，我不知道怎么弄了，應該怎么結轉，我這個留底稅額怎么弄啊

你這個留底的放這里就可以的，下個季度可以直接抵扣的呀

放哪里，你說未交增值稅貸方這個余額放著，但是你不是說借方才代表有留底稅額嗎

轉出未交增稅，寫錯成未交增稅了

你好，你做進項稅轉出就沒有這個留底了的，你現在也不能抵扣增值稅了

什么意思，留底稅額是申報時自動抵扣的啊，老師我把數據給你，你幫我看看怎么弄可以嗎

我知道你的，你在申報增值稅的時候做個進賬稅額轉出就可以的

已交稅金貸方有余額：1398786.67， 轉出未交增值稅貸方余額：24504.22 未交增稅貸方有余額：1378204.45（之前貸方余額：1375613.28+12月稅額2591.17） 以前留底稅額是：23991.54 12月抵扣了留底稅額2591.17 現在報表存在的留底稅額是21400.37 老師您幫我理一下怎么弄啊，我12月抵扣了留底稅額的2591.17，做哪里去，這些增值稅怎么結轉啊

你現在主要是留底的稅費怎么處理是不

借：應繳稅費-應繳增值稅-轉出未交增值稅 貸：應繳稅費-應繳增值稅-進項稅額

做這個分錄做轉出，后面在申報系統里面做留底稅轉出就可以的

是啊，23991.54的留底稅，12月抵扣了2591.17，我12月銷項進項都結轉到未交增稅這個科目里的，我怎么算都沒有這筆23991.54啊，我做哪里去啊，還有這些科目金額太大了能怎么結轉跟申報增值稅報表對上

你意思你已經把不能抵扣的進項也抵扣了不，你把結轉的分錄做個反的，后面再做轉出分錄就可以的

老師，你認真看看題目，我感覺你說的跟我問的是兩回事，我12月沒有抵扣錯，留底稅額是很早就存在了，我公司經歷了從一般計稅-簡易計稅-現在又變成了一般計稅，這個報表上的留底稅額都不知道幾年前了

那我就沒有理解錯的，沒看錯的，你把留底稅額轉出就可以了

以前不能抵扣的那部分做轉出就可以的

你看看我給的數據，不止轉出未交增值稅有余額，還有其他2個科目都有，還有以前的留底稅額稅額怎么轉，賬上怎么轉，報表怎么怎么轉

你好，我看了下數據，你這些都是之前留下的歷史問題，不知道怎么來的，還是正常做業務留下來的呀

已交稅金貸方余額就是應付未付稅款，你們這個感覺賬里面有點不對的一樣呀

我感覺你這個賬里面需要檢查一下明細賬，跟申報表繳費明細也需要仔細核對一下，看是不是直接就哪里結轉錯了呀

很亂啊，你看看怎么能把她弄平

要查出問題在哪里，才可以調的，你這個科目金額比較大，放哪里都不合適的，如果幾千塊金額小就算了的

你這個科目肯定是哪里出問題了，之前結轉就錯了的，這個還有個這么大的余額

差額就是幾千塊，你看看結轉完是不是差額幾千塊

你好，你現在是不是余額就是2591.17有余額沒有結平，其他都是平的了

已交稅金貸方有余額：1398786.67， 轉出未交增值稅貸方余額：24504.22 未交增稅貸方有余額：1378204.45（之前貸方余額：1375613.28+12月稅額2591.17） 以前留底稅額是：23991.54 12月抵扣了留底稅額2591.17 現在報表存在的留底稅額是21400.37

這個數字里面的，先不聊了，吃飯休息了

你自己如果很多沒有結平就需要檢查，如果就是留底沒有結平，就做轉出就可以了