直接負數就行嘛

是的，做負數分錄就好了。

沖回了 今年就產生利潤了，第四季度就要交所得稅，但是年終匯算彌補以前年度虧損以后，又會涉及退稅，那我這筆分錄是在什么時候沖回比較好

你好如果是去年的就應該調到去年。其實涉及退稅是標準做法。

是2023年預提的費用，沖回后2023年就差生利潤了，但是2022年前公司是一只虧損的，老師的意思是2023年先交，后面匯算清繳的時候在申請退稅嗎

你好，你意思說沖回的話，二三年就有利潤。有利潤不是就可以交嗎？

對的 沖回以后 23年4季度就產生利潤了，要交所得稅

你好你不是想要這樣子嗎？

我是難得在匯算清繳的時候退稅，所以第四季度不想交稅

你好，你可以另外做一筆暫估啊。

沒有憑據，做暫估可以嗎

你好，可以的。如果啥都有，就不用暫估了。

嗯 好的 謝謝老師

你好，不用客氣的了。