你好，剩余的以后還會回發票嗎？如果不回的話，你全部紅沖小企業會計準則的借期的應付款，貸利潤分配未分配利潤，然后再做發票的借利潤分配未分配利潤 貸其他應付款。

也就是先做一筆紅沖，借應付帳款，貸利潤分配，然后再做一筆實際到的發票的金額？

對的，是的，是這么做的。

不會用到以前年度損益調整嗎？

小企業會計準則用利潤分配未分配利潤，如果是企業會計準則用以前年度損益調整。

那如果是以前年度損益調整是怎么做呢

借其他應付款，貸以前年度損益調整， 借以前年度損益調整 貸其他應付款， 然后把以前年度損益調整月末結轉到利潤分配未分配利潤里面去。

月末結轉到利潤分配是什么意思呢

借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤的意思，結轉了沒有余額，以前年度損益調整月末沒有余額。

借其他應付款，貸以前年度損益調整， 借以前年度損益調整 貸其他應付款，這個一借一貸不是沖掉了嗎？

但是你不是暫估的大嗎？第一個大于第二個。

哦……就是差額票不夠的部分，再做一筆借以前年度損益調整，貸利潤分配？

對的，是的，是這么做的。