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問題已解決
老師，這樣對(duì)嗎？ 1，去年收到發(fā)票 借：原材料， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 貸：應(yīng)付賬款 2，今年收到紅沖發(fā)票 借：原材料（紅字） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)付賬款（紅字） 3，收到正確發(fā)票 借：原材料， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 貸：應(yīng)付賬款
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你好，第二個(gè)分錄，借方是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），而不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
2023 07/13 13:52
84785025 
2023 07/13 13:56
供應(yīng)商去年給我們開的專票，今年年初紅沖后重新開的，今年報(bào)稅把去年那張發(fā)票放入進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，可是分錄不知道怎么寫
1，收到紅字發(fā)票
2，收到正確藍(lán)字發(fā)票
鄒老師 
2023 07/13 13:57
你好，第二個(gè)分錄，借方是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），而不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
84785025
2023 07/13 13:58
報(bào)表上有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，但是賬上沒有，不知道怎么體現(xiàn)在賬里
鄒老師
2023 07/13 13:59
請(qǐng)仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容?
84785025
2023 07/13 14:03
老師，我原本就是這樣做的分錄，可是報(bào)表上有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，但是賬上沒有，不知道怎么體現(xiàn)在賬里
鄒老師
2023 07/13 14:04
你好，報(bào)表上也是進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)，而不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，不要把兩個(gè)給搞混了?
84785025
2023 07/13 14:26
這個(gè)問題我已經(jīng)問快2個(gè)小時(shí)了，我也很無奈，不知道怎么解決這個(gè)問題，就是別人給我們開發(fā)票，開錯(cuò)了，重新開，我們?cè)撛趺慈胭~
鄒老師
2023 07/13 14:27
你好，取得的購(gòu)進(jìn)負(fù)數(shù)發(fā)票，是做之前購(gòu)進(jìn)的相反分錄，不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
（請(qǐng)注意看我回復(fù)的每個(gè)字，好 嗎）
84785025
2023 07/13 15:01
那請(qǐng)問報(bào)表上這個(gè)紅字發(fā)票怎么填呢，都是自動(dòng)取數(shù)的，發(fā)票認(rèn)證里也沒有紅字的發(fā)票啊
鄒老師
2023 07/13 15:02
你好，按正數(shù)減去負(fù)數(shù)申報(bào)
比如正數(shù)進(jìn)項(xiàng)10萬，負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)1萬，進(jìn)項(xiàng)按9萬填寫?
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