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3月的個稅計提多了，可是應付職工薪酬是平的，紅沖掉多的個稅后，應付職工薪酬可能就不平了，不知道怎么這樣。
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您好
請問個人所得稅計提的時候分錄怎么寫的 紅沖怎么寫的
2023 07/04 10:19
84785043 
2023 07/04 10:29
個稅計提比實繳多了1.5，還沒有紅沖，但是應付職工薪酬又是平的
bamboo老師 
2023 07/04 10:51
發放工資的時候 多扣了1.5 是這個意思嗎？
這個多扣的1.5? 要支付給員工 或者計提應付職工薪酬的時候少計提1.5
84785043
2023 07/04 12:15
是計提的時候多計提了1.5，所以應交稅費—應交個人所得稅貸方有個1.5的余額，但是應付職工薪酬又都是平的
bamboo老師
2023 07/04 13:02
計提的時候多計提了1.5??應交稅費—應交個人所得稅貸方有個1.5的余額
借：應付職工薪酬 -1.5
貸：應交稅費—應交個人所得稅 -1.5
借：管理費用 --1.5
貸：應付職工薪酬 -1.5
要寫兩筆分錄的
84785043
2023 07/04 14:36
哦哦，懂了，謝謝！
84785043
2023 07/04 14:42
老師，好像反了，個稅是有貸方余額1.5，是不是要記借方沖掉，所以只是把科目反過來做賬就可以了還是
bamboo老師
2023 07/04 14:45
我用的貸方負數 就表示是借方
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