問題已解決
老師好!一般納稅人公司的費用票開出的專用發票在去年當普通發票已入賬;在今年做了進項發票抵扣,請問這個情況應該怎么處理?



借應交稅費、應交增值稅進項,貸以前年度損益調整匯算清繳納稅調增。
2023 06/21 16:23

84785042 

2023 06/21 16:33
發票日期是去年的,也要這樣操作嗎?

郭老師 

2023 06/21 16:35
對的,是的,是這么做的。

84785042 

2023 06/21 16:43
以前年度損益調整匯算清繳納稅調增,這個科目是與【以前年度調整損益】一樣的嗎?

郭老師 

2023 06/21 16:44
對的,是的,以前年度損益調整,這個是個科目,
匯算清繳,納稅調增,這是一句話。
