老師，進(jìn)項稅額是上月的留抵稅額

你好；? 是的； 就是 進(jìn)項稅和留底進(jìn)項稅一起結(jié)轉(zhuǎn)? ?

老師，本月沒有認(rèn)證進(jìn)項，有銷項稅，而且留抵稅額大于銷項的，

你好；? ? 那你沒有認(rèn)證的進(jìn)項稅； 你走什么科目的；? ??

待認(rèn)證呀。因為2021年裝修，留抵扣很多，沒有退稅

你好1；? ?那你? 不用結(jié)轉(zhuǎn)了 等著你認(rèn)證? 計入進(jìn)項稅去； 然后現(xiàn)在把銷項稅結(jié)轉(zhuǎn)了即可? ?

老師呀！你怎么不明白呀。我是有進(jìn)項留抵很多。每月都有銷項，因為進(jìn)項留很多，每月都不用交稅。這種情況下，我怎么做分錄，我說明白了嗎？您聽明白了嗎？

?你好；? ?留底多了。? 你做待認(rèn)證進(jìn)項稅 ；你都沒有? 去? 認(rèn)證? ；暫時不結(jié)轉(zhuǎn) ； 知道你是留抵了。? 你認(rèn)證后? ?計入進(jìn)項稅 ； 沖待認(rèn)證進(jìn)項稅 ；當(dāng)月才去結(jié)轉(zhuǎn)； 明白了嗎? ?

老師，我說的留抵都是認(rèn)證過的。

1.? ?那你留底的部分 在進(jìn)項稅掛著； 那你就直接把進(jìn)項稅和銷項稅結(jié)轉(zhuǎn)了 ； 沒有認(rèn)證的部分掛待認(rèn)證進(jìn)項稅掛著 ； 2. 分錄做 ：??借 銷項稅 ； 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項稅；? ?借 應(yīng)交稅費-未交增值稅貸? ?應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅