00:10:00
問題已解決
老師，公司5月賬戶，在5.18劃扣了5月社保的錢，這比業務我怎么做賬？但是現在我們5月工資表還沒出來，沒開始計提呢，得等到6月工資表確定了，我在金蝶所屬期5月才能計提5月工資和社保，現在就是社保先劃走了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
這個直接計提就可以
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等） ?
貸：應付職工薪酬——社保
3 次月發放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款或現金
4 上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現金
2022 05/31 13:24
84785044 
2022 05/31 13:26
老師，現在我還不能計提，工資表還沒確定，現在就是5月18日。社保錢劃走了
84785044
2022 05/31 13:27
還有社保是5月扣的5月社保
樸老師 
2022 05/31 13:32
同學你好
社保是當月扣當月
84785044
2022 05/31 13:36
老師，那5.18先劃走的這筆社保錢，我怎么做賬？
樸老師
2022 05/31 13:42
就是做交社保的分錄
84785044
2022 05/31 14:15
老師，個人部分，是走其他應付款還是其他應收款啊？
樸老師
2022 05/31 14:24
先交社保后發工資是其他應收款
先發工資后交社保是其他應付款
閱讀 149
描述你的問題，直接向老師提問
9194
意見反饋
