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問題已解決
老師麻煩問下，去年計提的工資，不發了今年如何把它沖銷，去年計提計入管理費用，貸方應付職工薪酬，然后借應付職工薪酬，貸其他應付款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
您寫了應付職工薪酬，貸其他應付款 不是應交發放了嗎
2022 04/17 14:42
84785028 
2022 04/17 14:43
沒有實際發放
bamboo老師 
2022 04/17 14:44
那第二筆分錄就不應該寫的
借：利潤分配-未分配利潤 借方紅字
貸：應付職工薪酬 貸方紅字
借：應付只薪酬 借方紅字
貸：其他應付款 貸方紅字
84785028
2022 04/17 14:46
是要通過以前年度損益調整嗎
bamboo老師
2022 04/17 14:47
請問單位用什么會計準則
84785028
2022 04/17 15:31
企業會計準則
84785028
2022 04/17 15:32
老師如果將工資放到其他應付款-股東，可以理解成是股東墊錢給員工發工資嗎，所得稅匯算清繳需要調整嗎
bamboo老師
2022 04/17 15:36
可以理解成是股東墊錢給員工發工資? 要有工資表明細 領款人簽字 申報工資薪金個人所得稅
84785028
2022 04/17 15:41
所得稅匯算清繳有這些就不需要調整了是嗎
bamboo老師
2022 04/17 15:41
所得稅匯算清繳有這些就不需要調整 是的
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