需要紅沖以前計提的憑證嗎

你好，對的是的，第二個就是。

那稅金及附加這個不平怎么處理

2019年交了附稅的，就是附稅多交了幾十塊錢，今年退回的

稅金及附加月末結轉到了本年利潤，跨年了，用利潤分配未分配利潤來代替這個科目。

借銀行存款 貸應交稅費附加稅， 借應交稅費附加稅貸利潤分配未分配利潤，就是我現在只需做這兩筆會計分錄是嗎

對的是的，是這么做的。

那不是應該是借稅金及附加貸利潤分配未分配利潤嗎

稅金及附加在這里起什么作用？跨年啦，不能做，當年的損益類 采用利潤分配未分配利潤來代替， 正常的應該是借銀行存款，貸應交稅費，借應交稅費貸稅金及附加。

噢噢，明白啦，沒轉過彎來，謝謝

不用客氣，工作愉快。