老師，可是這是免稅收入 不是不征稅收入啊

你好，你是一般納稅人還是小規模的？

小規模，我覺得應該分離

如果是小規模的話，就是在其他免稅銷售額里面填寫這100。就是因為是免稅銷售額才在這里填寫， 不是不征稅的收入，不征稅的收入是預付卡類的 這種就不需要申報增值稅

因為免稅是應征未征，而不是不征

在其他免稅銷售額里面，填寫這個銷售額填寫的是100價稅，合計和不含稅的金額都是一樣的，你的稅額是零 然后填寫減免明細表，最后一行。

好的 謝謝

不要客氣，工作愉快。