抵扣啦，本企業是銷售煤炭

從外地買煤的運費

?你好 ；抵扣了 就做賬 ：1.借以前年度損益調整貸進項稅轉出 ；? ? ? ?借以前年度損益調整貸應交稅費-應交企業所得稅 ；? ?2.繳納 ：借?應交稅費-應交企業所得稅 ； ； 應交稅費-未交增值稅 貸銀行存款 。 3.結轉進項稅轉出分了；? ?借進項稅轉出貸 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅；? 借? ???應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅；貸銀行存款? ??

最后一筆是貸應交稅費-未交增值稅哈，寫成銀行存款去了

轉出多少進項稅額就調增多少對嗎

本企業虧損應該是沒有所得稅

? 是的。 對應把之前抵扣的進項稅 金額轉出來? ?

比如轉出稅額是2萬，我現在留抵有1萬，這樣能抵扣嗎

?你好 ； 可以的。? ?實際中可以申請留抵抵欠的。? 看你稅務局允許就行的? ?

好的，謝謝

沒事的；希望能幫到你； 滿意請給予評價