00:10:00
問題已解決
老師 你好 我想咨詢一下員工自費社保怎么入賬？當(dāng)月扣員工社保 我的分錄是這樣的 支付工資時分錄 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 其他應(yīng)收款—社保 支付社保時分錄 借 其他應(yīng)收款 —社保 貸 銀行存款 次月收到員工自費個人部分社保應(yīng)該怎么做分錄？ 因為前面其他應(yīng)收款—社保已經(jīng)平了 支付
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 可以寫一下分錄嗎？
2021 12/31 16:54
84784967 
2021 12/31 16:55
為什么要記入業(yè)務(wù)外收入呀
84784967
2021 12/31 16:55
為什么要記入業(yè)務(wù)營業(yè)外收入呀
84784967
2021 12/31 16:57
因為員工自費社保部分已經(jīng)包含在應(yīng)付職工薪酬里面了
84784967
2021 12/31 17:00
就是在沒有收到員工自費社保時 我已經(jīng)把員工自費社保計提在里面了 次月收到員工交來社保 不知道怎么入賬呀？因為這個員工是沒有工資的 所以個人社保部分就當(dāng)工資計提了
84784967
2021 12/31 17:03
就是社保前面已經(jīng)計提了 也沖平了 現(xiàn)在收到員工交來的社保 不知道怎么做分錄？
84784967
2021 12/31 17:03
其他應(yīng)收款社保已經(jīng)平了 收到這筆社保怎么入賬合理？
84784967
2021 12/31 17:23
我不太明白為什么要記入營業(yè)外收入？
84784967
2021 12/31 17:24
記入營業(yè)外收入影不影響之后抵扣問題？
小林老師 
2021 12/31 16:53
您好，按個人部分社保確認(rèn)稅前工資，收款計入營業(yè)外收入
小林老師
2021 12/31 16:56
您好，那您沒法處理對方付款，借成本費用，貸應(yīng)付職工薪酬工資，借應(yīng)付職工薪酬工資，貸其他應(yīng)付款，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款
小林老師
2021 12/31 16:59
您好，次月收到員工自費個人部分社保？您是員工只繳納社保？
小林老師
2021 12/31 17:01
您好，是的，您的理解非常正確，就是個人部分社保按工資薪金
小林老師
2021 12/31 17:20
您好，借銀行存款，貸營業(yè)外收入
小林老師
2021 12/31 17:23
您好，因為您沒法清賬
小林老師
2021 12/31 17:24
您好。因為您已經(jīng)計入成本費用，所以計入營業(yè)外收入，整體稅負(fù)沒影響
閱讀 212
描述你的問題，直接向老師提問
437
意見反饋
