天行健公司2×10年3月初現金日記賬余額為1000元，銀行存款日記賬分 （1）1日，職工張三預借差旅費200元，經審核以現金付訖。 為980000元。 本月發生下列有關經濟業務： （2）2日，簽發現金支票4000元，從銀行提取現金，以備日常開支。 （3）2日，生產A產品領用甲材料1000噸，單價25元。 （4）4日，簽發轉賬支票支付稅金2800元。 （5）5日，從銀行取得短期借款80000元，存入開戶行。 （6）6日，簽發現金支票46000元，從銀行提取現金，以備發放工資。 （7）6日，以現金46000元發放本月職工工資。 （8）7日，生產車問報銷日常開支費用，經審核，以現金200元支付。 （9）10日，收到銀行通知，購貨單位償還上月所欠貨款95000元，已收妥入賬。 （10）11日，開出轉賬支票5800元，支付本月車間固定資產修理費。