待轉金在“應付職工薪酬-社會保險（單位部分）”的期末借方余額里面

你好，那你只需要計提就可以借管理費用，社保貸，應付職工薪酬社保。

繳納的分錄就不用做了。

老師，那計提的話，養老是只計提單位部分嗎？

你好，單位負擔的在工資里面。 借管理費用工資貸，應付職工薪酬工資。

借應付職工薪酬貸其他應收款。 借其他應收款貸應付職工薪酬社會保險單位部分。

老師，養老用待轉金抵的，您說只計提不繳納就好了，我想問下這個分錄怎么寫？

你好，個人負擔的需要抵扣，因為個人負擔的，你做到了往來科目，其他應收款或者是其他應付款，完整的思路給你寫下來，你自己看一下。 個人負擔的 借管理費用工資貸，應付職工薪酬工資。 借應付職工薪酬貸其他應收款。 借其他應收款貸應付職工薪酬社會保險單位部分 企業負擔的借管理費用，社保貸，應付職工薪酬社保。